张老师00：回复甄彦伟财务方面：首先你先知道他们是什么财务会计制度，一般小规模都是小企业会计制度，熟悉一下会计科目和会计制度。税务方面：你是小规模纳税人3%税率，优惠政策是减按1%到2022年12月31号。开发票的话月不超15万，季度不超45万都是免税的。个税：每个月都要进入个税系统申报，基本上次月15号钱2申报完，否则会产生罚款。社保：次月月初申报，25号前缴纳入库。税务UKEY：小规模的话就是每个月登录一下，开完发票，然后季度申报增值税的时候，记得申报完以后，打开税务UKEY,先汇总上传再的反写监控，也就是清卡。忘记清卡很麻烦还要去税务大厅。其他的话，收到的成本发票记得检查发票是否合规，尤其发票的抬头部分，是否都写全，备注栏有没有，做账尽量不要让发票跨期。然后就是方平心态，慢慢学习，不懂得就多看书，多咨询，小规模相对来说还是简单。

甄彦伟：回复张老师00 好的，就是如果没写工作经验应聘不上啊，我写了两年会计经验就有通知入职的，我做账没问题，这样新公司会查到吗，如果查到了是不是就不用我了

张老师00：回复甄彦伟不会的，没有公司会差这个的

张老师00：回复甄彦伟我之前应聘建筑会计，我也没有这个经验，但是说的时候我也说我有，我是觉得得先进去，然后可以查缺补漏，多学习

甄彦伟：回复张老师00 好的，谢谢老师

张老师00：回复甄彦伟如果没有其他问题了，麻烦给个评价，就结束问题了哦，以后有问题还可以问我，我懂得会尽力解答

冷静的灯泡：回复宋生老师 您看我这样做对不对 借：管理费用-培训费 应交税费-应交增值税-进项税抵扣 贷：银行存款 需要从应付职工薪酬过吗？

宋生老师：回复冷静的灯泡您好！可以的。可以这样写

冷静的灯泡：回复宋生老师 我们单位比较特殊，人员工资在总公司发放，所以职工薪酬这部分是零，那我汇算清缴的时候怎么调整呢

宋生老师：回复冷静的灯泡你好！你如果是0这块就不用调了。

雪：回复郭老师 老师我这个月有预缴了企业所得税，这个分录怎么做呀

郭老师：回复雪你好，是建筑异地预缴吗？

雪：回复郭老师 不是，我是木地广告公司

郭老师：回复雪那就是正常在十月份申报的第三季度的时候缴纳的吗？

雪：回复郭老师 对的，我不知道这个分录 该怎么做

郭老师：回复雪在九月份借所得税费用贷应交税费所得税，然后十月份借应交税费，所得税贷银行存款。

雪：回复郭老师 可以这样做吧 借应交税费企业所得税 贷 银行存款

雪：回复郭老师 这个也要先计提吗

雪：回复郭老师 我这个是我在10月份审报的，但我在10月份也就缴纳了

郭老师：回复雪是的 可以在十月份儿一块补计提上的。

jenny.jiang：回复方亮老师 那如果对方学校一定要开会议费的话，我要怎么才能给对方开具会议费呢，

方亮老师：回复jenny.jiang到工商和税务增加经营范围。

香水百合：回复张艳老师 贷方是计入应付职工薪酬-职工培训费还是直接贷：银行存款？

张艳老师：回复香水百合如果要是做计提分录的话，就做 借：应付职工薪酬--职工培训费 贷：银行存款 如果没有做计提分录的话，就做 借：管理费用--职工培训费 贷：银行存款

香水百合：回复张艳老师 要走应付职工薪酬科目吗？

张艳老师：回复香水百合这个就看您公司是否做计提分录了。

听～：回复暖暖老师 第三个月是2400x90%*80%?

暖暖老师：回复听～是的，是这样计算的