尼莫：回复罗老师 额，日记账与余额表有什么区别吗？不都是记录每天每笔支出的吗？

罗老师：回复尼莫日记账是每天产生业务记账，余额表是月底编制的

口口：回复宋生老师 那个税是用银行支付的但写成现金了，这个怎么办呢，也是已经报税了

宋生老师：回复口口您好！报税了没关系啊，这个不影响税金

bloly：回复李霞老师 好像不是这样的，会计说每次报销金额小需要签字比较麻烦，所以就拿600元周转

李霞老师：回复bloly哦是这样，一般会计啊，他都是有发票的，他才做账，没有发票的，你像那种往来啊，尤其是库存现金的往来，他能不做就不做。

bloly：回复李霞老师 出纳把钱给员工，后来员工不是直接就报销费用了吗，为什么赶在年底又冲销了呢

李霞老师：回复bloly那是不是员工没有花这个钱把这个钱返回给出纳呢？

bloly：回复李霞老师 没有，会计说要在年底前平账，就要冲销这笔

李霞老师：回复bloly你好我知道啦肯定是出纳给了这个员工这六百块钱挂的是其他应收款然后员工后期呢还没把发票拿回来所以没法冲这个其他应收款但是到年底了这个其他应收款挂账的话嗯不太合适所以你们会计就在那儿充了为什么不合适呢一般到年底啊如果其他应收款还挂着帐一般税务局可能会怀疑你是公司转给股东的的分红会让

bloly：回复李霞老师 出纳给员工钱的时候会计没有做账没有挂科目，不存在冲销其他应收款这个科目呀，只是出纳冲一下是为什么呢

李霞老师：回复bloly你能告诉我你们出纳怎么冲的吗？或者是你给我拍个图片，嗯，因为你光说冲，我认为出纳他那里有一个账，你知道吗？它有一个库存现金账。

bloly：回复李霞老师 老师，图片发过来了，您帮我看一下

李霞老师：回复bloly你好，其实你出那就是做了一个现金流水账，嗯，至于他为什么充呢，我刚才给你讲了一部分了，还有一个原因就是这个人，他可能把钱退给你们了，所以退给出纳了，所以才会冲你，具体还得问一下出纳。