画面、定格在年华的沧海：回复郭老师 做分录时，是这三步必须写的吗？社保说的就是五险一金，对吗？是由个人和单位共同负担的对吗？

郭老师：回复画面、定格在年华的沧海是的，计提，发工资，交社保分别做的 是的，个人负担的在工资里面

：回复袁老师 好的谢谢老师。

袁老师：回复不客气

：回复袁老师 老师这个管理费用～社保费，怎么计提，需要和其他的比如医疗保险等分开做会计分录吗

袁老师：回复1.计提工资 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——工资 2.计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——社保 3.次月发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款或现金 4.上交杜保 借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷：银行存款或现金 5.上交个人所得税 借：应交税费——应交个人所得税 贷：银行存款或现金

张：回复邹刚得老师 有个补充医疗保险，可以计入这个科目吗

邹刚得老师：回复张不可以的

张：回复邹刚得老师 您说的单独设置明细，科目还能根据需求自行增加？

邹刚得老师：回复张二级，三级是可以的

张：回复邹刚得老师 名称怎么写

邹刚得老师：回复张可以就是补充医疗保险

汇汇老师：回复上善若水希望能解答您的疑惑。如果可以，请给一个五星好评，谢谢

无私的鸭子：回复陈静老师 那实际缴费金额那是也是只包含职工社会医疗保险吗？

陈静老师：回复无私的鸭子你好，是的，你的理解正确。

FengQian：回复王雁鸣老师 是民营医院，营利性医院。没有专用基金科目

王雁鸣老师：回复FengQian您好，那就借：医疗卫生支出—提取医疗风险基金，贷：其他应付款—医疗风险基金。您的会计科目都有什么啊？