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超市会计做账分解各专柜收入
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朴老师
职称：会计师
4.98
解题: 47.48w
引用 @ @ 发表的提问：
连锁超市总部与分店的会员卡充值和消费怎么做账：会员充值的钱直接进去了总部账户，客户到各店面消费的时候这笔收入怎么分录？
计入预收账款，消费之后做收入冲销
151楼
2023-01-12 07:59:11
全部回复
@：回复朴老师 总部和分店是单独做账的，总部收到会员充值的钱时总部做账，分店没有做账，分店只在消费时做账了，但是消费的时候我不知道该用哪个科目了，老师看一下我发的图片
2023-01-12 08:19:12
朴老师：回复@是分开独立核算的吗
2023-01-12 08:44:16
@：回复朴老师 对的
2023-01-12 09:10:25
朴老师：回复@之前收的时候分店也是做预收账款的，然后消费的时候借预收贷主营业务收入贷销项
2023-01-12 09:39:14
@：回复朴老师 那总部收到款项的时候怎么做账，
2023-01-12 10:00:50
朴老师：回复@也做预收，是预收的分店的
2023-01-12 10:26:12
@：回复朴老师 关键就是我们的会员充值的时候没办法分清是哪个店充的，但是消费的时候可以分清，如果总部做预收设置各分店的会员充值，没办法区分
2023-01-12 10:55:23
朴老师：回复@这个预收款开始就都在总店了吗
2023-01-12 11:15:04
@：回复朴老师 嗯，因为不好分是在哪个店充值的，而且钱也是直接进了总部的账户
2023-01-12 11:32:52
朴老师：回复@那这个没事，分店做借应收账款贷主营业务收入贷销项 总店给分店打款
2023-01-12 11:49:54
@：回复朴老师 老师说的这个是充值的时候做账还是消费的时候做账
2023-01-12 12:10:27
朴老师：回复@消费的时候分店做账
2023-01-12 12:23:17
@：回复朴老师 能否说的详细一下充值和消费的时候分店和总部分别应该怎么做账，我们这个设的分店和总店的往来账户是：分店设的其他应付款-总部往来，总部设的是其他应收款-基层往来
2023-01-12 12:47:40
朴老师：回复@你上面纸上有了，都可以，就是问号那个你不会我给你 写出来了
2023-01-12 13:01:51
@：回复朴老师 充值的时候怎么做账呢分店
2023-01-12 13:19:17
朴老师：回复@分店不做，客户来消费的时候做
2023-01-12 13:36:57
@：回复朴老师 总部在客户充值的时候做一个借银存贷预收吗
2023-01-12 13:59:28
@：回复朴老师 你做的那个借应收后面二级科目是啥
2023-01-12 14:24:45
朴老师：回复@总店，二级科目是总店
2023-01-12 14:50:32
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
超市的会计分录
我支付货款40832元，其他支出6370元，销售产品收入是48449.5元，其他收入65元，余额是1312.4元，分录怎么做
152楼
2023-01-12 08:23:48
全部回复
邹老师：回复爱笑的流沙借；应付账款 贷；银行存款等科目 借；相关科目 贷；银行存款等科目 借；银行存款 贷；主营业务收入 借；银行存款 贷；其他业务收入
2023-01-12 08:51:53
佟老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ TST敏子 发表的提问：
老师，超市卖猪肉赊账，到结款的时候会计分录咋做
借:应收账款 贷:主营业务收入 销项税额 借:银行存款 贷:应收账款
153楼
2023-01-12 08:38:58
全部回复
TST敏子：回复佟老师 老师超市是先舍得帐，卖完才结款
2023-01-12 08:52:15
TST敏子：回复佟老师 老师应该是应付账款
2023-01-12 09:03:27
佟老师：回复TST敏子借:库存商品 进项税额 贷:应付账款 借:应付账款 贷银行存款
2023-01-12 09:18:14
TST敏子：回复佟老师 老师超市进猪肉没有入库，直接就卖了
2023-01-12 09:37:03
TST敏子：回复佟老师 都蒙了，不知道咋做
2023-01-12 09:54:29
佟老师：回复TST敏子那你也要这样处理一下，即使没有入库
2023-01-12 10:07:49
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 暖心 发表的提问：
超市倒闭后作为供应商收不回来的货款，怎么做会计分录？有的用超市卖的商品抵扣货款又怎么做会计分录？
您好！计入营业外支出。 借库存商品 贷应收账款
154楼
2023-01-27 08:40:11
全部回复
暖心：回复宋生老师 @宋老师:拿回来的商品不是我们销售给超市的商品，有的拿回来公司自用，有的拿回来以福利的方式发给员工，这样怎么做会计分录
2023-01-27 09:03:13
宋生老师：回复暖心您好！你先做库存商品。然后发福利的话，借管理费用福利费 贷库存商品 应交税费
2023-01-27 09:21:05
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 某某某 发表的提问：
我是在超市做会计的，蔬菜，水果进货过来也有发票，但是蔬菜水果会烂掉，要仍掉，这种报损要怎么做，控制在收入的百分之多少以内呢？
你好！可以报废，但是要税务局备案
155楼
2023-01-27 08:59:42
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 4.96w
引用 @ 感恩 发表的提问：
超市的收银系统是计入固定资产还是无形资产，会计分录怎么做?
您好 超市的收银系统是计入无形资产 借：无形资产 应交税费——应交增值税——进项税额（如有） 贷：应付帐款等
156楼
2023-01-27 09:28:33
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感恩：回复bamboo老师 每月摊销是计入管理费用合适还是销售费用合适
2023-01-27 09:57:45
bamboo老师：回复感恩每月摊销计入管理费用合适
2023-01-27 10:19:48
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 夏季微凉 〃 发表的提问：
超市收柜台租金，但是没有开发票给他们，要如何记账，
你好，借；库存现金等科目 贷；主营业务收入 应交税费 做无票收入处理
157楼
2023-01-27 09:45:00
全部回复
夏季微凉 〃：回复邹老师 但不知道应交税费是多少
2023-01-27 10:02:58
邹老师：回复夏季微凉 〃你好，应交税费=含税租金/（1+税率）*税率
2023-01-27 10:26:36
夏季微凉 〃：回复邹老师 一般租金的税率是多少
2023-01-27 10:41:12
邹老师：回复夏季微凉 〃你好，一般纳税人是按10%的税率
2023-01-27 11:04:30
夏季微凉 〃：回复邹老师 收到柜台租金也是属于销售收入的吗？
2023-01-27 11:22:50
夏季微凉 〃：回复邹老师 但是这笔款3月份就到了，如果我现在做这个收入，我的税就不对了
2023-01-27 11:40:40
邹老师：回复夏季微凉 〃你好，属于出租收入，而不是销售收入 你这个柜台租金本来属于 几月份？
2023-01-27 11:58:47
夏季微凉 〃：回复邹老师 3月份
2023-01-27 12:27:57
邹老师：回复夏季微凉 〃你好，那你需要去税局做补充申报，按之前3月份的税率计算纳税了
2023-01-27 12:46:52
夏季微凉 〃：回复邹老师 租金收入是不是要交税款的
2023-01-27 12:57:14
邹老师：回复夏季微凉 〃你好，是的，需要按规定申报纳税的
2023-01-27 13:09:58
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 柚子味哎呦喂 发表的提问：
老师，超市的和牛肉面馆的会计好做不
你好 好做的 这个不难的
158楼
2023-01-28 07:26:40
全部回复
钟存老师
职称：注册会计师,中级会计师,CMA,法律职业资格
4.98
解题: 3.91w
引用 @ 冷傲的背包 发表的提问：
我家超市代售商品，收入是按售价返点，会计也许如何做
同学你好 交付商品 借：受托代销商品 （发票不含税价） 　　贷：受托代销商品款 受托方实际销售商品，委托方收到代销清单 ①借：银行存款 　　　贷：主营业务收入（对外销售价格） 　　　　　应交税费——应交增值税（销项税额） ②借：主营业务成本 　　　贷：受托代销商品 ③借：受托代销商品款 　　　应交税费——应交增值税（进项税额） 　　　贷：应付账款——委托方 结算货款 借：应付账款——委托方 　　贷：银行存款
159楼
2023-01-28 07:47:44
全部回复
蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 知足常乐 发表的提问：
超市会计收到供货商赠品已入库，怎么入账？
借：库存商品 应交税费-应交增值税（进项税额） 贷：营业外收入
160楼
2023-01-28 08:08:58
全部回复
知足常乐：回复蒋飞老师 谢谢老师，超市水果坏了报损可以这样做分录吗？借:营业外支出一商品报，贷:库存商品一水果
2023-01-28 08:32:04
蒋飞老师：回复知足常乐可以的
2023-01-28 08:57:06
许老师
职称：注册会计师,中级会计师,经济师,审计师,税务师,资产评估师
4.99
解题: 3.72w
引用 @ 懂你~ 发表的提问：
老师，超市的火腿肠不合格，赔给别人的17元，会计分录怎么写？
借：营业外支出-赔偿 贷：库存现金/银行存款
161楼
2023-01-29 07:10:09
全部回复
时老师
职称：,初级会计师
5.00
解题: 0.07w
引用 @ 木水星辰 发表的提问：
超市的标价签怎么做会计分录
你好，计入到销售费用科目
162楼
2023-01-29 07:36:40
全部回复
来来老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.92w
引用 @ 微信用户 发表的提问：
老师，过在超市买卡送员工，会计分录和摘要怎么写
你好 是员工福利的吗？ 是的话 借：应职工薪酬-福利费、 贷：银行存款 借：管理费用等-福利费 贷：应职工薪酬-福利费 这个卡需要合并员工工资薪金申报个税
163楼
2023-01-29 08:05:57
全部回复
微信用户：回复来来老师 是的，老师，但是这个款是公司老板先垫付的，到现在还未报销
2023-01-29 08:28:58
来来老师：回复微信用户借：应职工薪酬-福利费、 贷：其他应付款 借：管理费用等-福利费 贷：应职工薪酬-福利费 这个卡需要合并员工工资薪金申报个税
2023-01-29 08:43:10
微信用户：回复来来老师 老师，公司刚筹建阶段，员工未做工资表，也未申报发工资
2023-01-29 09:09:20
微信用户：回复来来老师 像这样处理，把计入到管理费，招待费可行，这样是否就不用申报个税了
2023-01-29 09:33:46
来来老师：回复微信用户公司刚筹建阶段---执照下来没有做税局登记？ 那这个需要和税局确认下 要是有收入需要申报的 看税局让您怎么申报 是大厅申报 还是后期申报 要是做了税局登记的话，就需要申报了
2023-01-29 09:45:59
微信用户：回复来来老师 我有做零申报
2023-01-29 10:04:11
来来老师：回复微信用户那就是应该申报个税的哦 这个也是税局规定 给员工发福利 可以明确出实际享受金额的 要计算个税的哦
2023-01-29 10:29:52
微信用户：回复来来老师 明白了，谢谢老师
2023-01-29 10:43:17
来来老师：回复微信用户客气，晚安，祝工作顺利
2023-01-29 11:06:16
钟存老师
职称：注册会计师,中级会计师,CMA,法律职业资格
4.98
解题: 3.91w
引用 @ 张张 发表的提问：
老师问一下，要是超市做虚假收入应如何用会计科目处理
虚假收入和正常收入一样都是确认收入
164楼
2023-01-30 07:14:59
全部回复
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 依依 发表的提问：
超市马夹袋收入，进入什么会计科目，
可以计入营业外收入
165楼
2023-01-30 07:26:58
全部回复
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