3个李加一：回复小云老师 好的，谢谢

小云老师：回复3个李加一不客气，祝你工作顺利！方便请五星好评一下，谢谢！

七秒的记忆：回复小洪老师 财务费用可以入帐?不是管理费用？

小洪老师：回复七秒的记忆你好，这个送人的话是为了业务吧，为了销售关系吧，这个属于销售费用-业务招待费，抱歉，是借销售费用，打错字了

七秒的记忆：回复小洪老师 如果不能要别人身份证，不能代扣代缴偶尔所得该怎么办?

小洪老师：回复七秒的记忆你好，这样的话让他本人自己去缴纳就好

3个李加一：回复陈诗晗老师 那成本有购销和联营的

3个李加一：回复陈诗晗老师 还是只结购销的成本？

陈诗晗老师：回复3个李加一只是销售部分的成本，没销售的不结转的

长文本：回复maize老师 那这个要扣个税么

maize老师：回复长文本不需要，这个不需要交个税

：回复笑笑可以计入管理费用-加班餐费中

姜老师：回复笑笑借：管理费用-福利费 贷：应付职工应酬。然后借：应付职工薪酬 贷：现金

姜老师：回复笑笑运费借：管理费用或者销售费用 贷：现金，银行等

笑笑：回复姜老师 老师我想请问把这个计入到应付职工薪酬里，需要交纳个税吗？还有这部分可以税前扣除吗？还是按职工福利14%的基数扣除呢？

姜老师：回复笑笑实物购买不用交个税。

姜老师：回复笑笑按福利费14%税前扣除就可以

笑笑：回复姜老师 那就是说老师我们产生福利的话，分录应该是借管理费用-福利费 贷：应付职工薪酬 借：应付职工薪酬 贷现金就可以是吗？

姜老师：回复笑笑是的。。。。。。。

诺尔信~雪：回复晓海老师 就是不知道是不是独立核算，就是信用代码有变化，办个分公司营业执照，其他都没有变

诺尔信~雪：回复晓海老师 怎样才能说独立核算的

晓海老师：回复诺尔信~雪你好，如果是这样，应该是不是独立核算单位在同一地区还是跨区域经营。 需要去分店所在地办理税务备案税的话是在总公司一起交纳，

诺尔信~雪：回复晓海老师 哦，分公司在同一地区的，意思就是在总公司一起入账的

诺尔信~雪：回复晓海老师 主营业务收入要不要做二级科目分XX店

晓海老师：回复诺尔信~雪你好，是的，如果不跨行政区在同一个税务局管辖内就可以总公司一起做账。可以的

晓海老师：回复爱笑的流沙你好！内帐还是外帐？按规定应该是营业外收入去要交税

昊昊妈：回复朴老师 老师能写一下会计分录吗

朴老师：回复昊昊妈借银行贷其他业务收入贷销项

小耳朵：回复邹老师 以 后还要作其它处理吗，吊扇有六千多呢，

邹老师：回复小耳朵你好，一次摊销或五五摊销计入费用 吊扇可以计入销售费用核算

小耳朵：回复邹老师 我想问如果按要报税的流程做账呢，我这还有一家商贸公司要交税的，之前有好多属于固定资产的，我当时都做成管理费用开办费了，这样有没有问题？

邹老师：回复小耳朵你好，那就需要按规定予以调整了 借；固定资产 贷；管理费用——开办费

文老师：回复踏实的奇异果还有我不清楚你用的是哪一款财务软件，是用友吗？是的话建账在系统管理那里用admin密码为空进入，然后新建帐套，里面需要注意的就是科目选择小企业会计制度，蓝字部分不能修改要注意点，然后就建好了，从用友通那里进入帐套，进行初始化设置，其实就是录入一下期初的数据，期初数据就是上月的期末余额，然后就可以做了，很简单的，成本核算那里就是要用到存货核算的模块了，带存货核算的话只要录入外购的一些单子，然后通过这些单子通过移动加权法或者先进先出之类的方法计算出来，这些外购的单子都是可以生成凭证的！