路在脚下：回复文静老师 这样其他应付款应该会减少

路在脚下：回复文静老师 主要就是本月补记固定资产

文静老师：回复路在脚下7月和6月份的其他应付款对冲掉了，相当于直接借固定资产贷银行存款，同学，要前后联系来分析

路在脚下：回复文静老师 那就这样吗？ 借：固定资产 2600 贷：其他应付款 2600

文静老师：回复路在脚下是的，同学。借固定资产等(借应交税费，取决于您是一般还是小规模纳税人，小规模纳税人计入成本)贷其他应付款

路在脚下：回复文静老师 这样的话资产增加了，但是其他应付款也增大了

文静老师：回复路在脚下其他应付款没有增加，你在6月份借方做了其他应付款，合起来看借贷抵消了

路在脚下：回复文静老师 上个月会计分录： 借：其他应付款 2600 贷：银行存款 2600 本月会计分录： 借：固定资产 2600 贷：其他应付款 2600 科目余额上看出，资产增加2600元，但其他应付款也增加2600元

文静老师：回复路在脚下1.借：其他应付款 2600 贷：银行存款 2600。2.借：固定资产 2600 贷：其他应付款 2600。这两个分录合起来看是借固定资产2600贷银行存款2600。其他应付款不变，余额没有增加

路在脚下：回复文静老师 但其他应付款的余额增加了

文静老师：回复路在脚下从你给的信息看，6月其他应付款减少，7月其他应付款增加，整体的余额不会增加。

路在脚下：回复文静老师 怎么不增加，资产类对负债，负债会不增加

路在脚下：回复文静老师 只是银行存款办增加而已，负债增加了

文静老师：回复路在脚下同学，我建议你看下会计基础中的借贷记账法账户的结构。6月份你已经做了借其他应付款2600贷银行存款2600对不对？7月份做资产增加时借固定资产2600贷其他应付款2600，账才能平掉。1.这两个月的账合起来看，固定资产增加2600，银行存款减少2600。2.单看6月，其他应付款减少2600，银行存款减少2600。3.单看7月固定资产增加2600，其他应付款增加2600。4.从余额分析6月底其他应付款余额减少2600，7月因为增加了其他应付款2600，所以7月底其他应付款余额不变(如果这两个月只有这两笔和其他应付款有关的业务)。

路在脚下：回复文静老师 问题是往来款中的其他应付款要减少2600才对啊

文静老师：回复路在脚下我确认下，你目前是不是只做了借：其他应付款 2600 贷：银行存款 2600这一个分录？

路在脚下：回复文静老师 我在系统上测试是这样的

文静老师：回复路在脚下购买电视机是用自有资金购买的吧？为什么做第一个分录呢？

路在脚下：回复文静老师 因为在测试那里原来没有往来款，我只有给它2600进行测试

路在脚下：回复文静老师 也就是原来test 下没资金

文静老师：回复路在脚下可以直接做第二个和第三个分录，同学，这样账才没问题哦。即使是测试，银行存款也没有实际增加哦

玲老师：回复生活天空一般大企业都用ERP。

四毛呀：回复彩丽老师 没有

彩丽老师：回复四毛呀你在其他地方输0.5，然后试下能否复制粘贴到事假天数的单元格里面

星：回复森林老师 我们是20号发上月工资，有的时候，申报完个税，可能工资表又变动。 像这种，是不是要在下月个税申报调整。比如2月申报1月工资时，甲申报时候报的2000，后来18号领导签字确认后是发2500，那就需要在2月个税申报时候给他500补上。

森林老师：回复星同学，你好，是这个意思的。

大白鹅：回复文老师 重新保存了还是没变化，这可能什么原因啊

文老师：回复大白鹅您好，或者您明天再试一下，是不是系统的问题，或者您问下税务局