maize老师：回复梓爍你之前要是做借原材料 贷应付账款暂估款 100件 1000 回来发票这个是80件 1600，那这个做借原材料 -800 贷应付账款 暂估款 -800 ，之后按发票做借原材料 1600 贷应付账款 供应商 1600 还有20件没有回来继续暂估，挂着 按10元一件这个

梓爍：回复maize老师 谢谢老师

梓爍：回复maize老师 老师，能不能发个收到发票登记表给我呀？？我不会制这个表

maize老师：回复梓爍我这边没有这个表，手上没有，

梓爍：回复maize老师 谢谢

maize老师：回复梓爍就根据，那个发票号码 代码，销售方，税号，金额，这样登记，

梓爍：回复maize老师 老师，那如果收到发票数字比暂估的数字大怎么做分录呢？？

maize老师：回复梓爍那就暂估少了，补上，借原材料 贷应付账款 供应商，之前那个做暂估款转借应付账款暂估款，贷应付账款 供应商

逢考必过HH：回复朴老师 我现在就是车辆过路费都有5千左右，我觉得的，如果全部做上去，这费用太多了，这些费用有没有比例做账的呀

逢考必过HH：回复朴老师 那怎么高，能做不，比例也太不符合了

逢考必过HH：回复朴老师 请问一下，那一般贸易公司，月销售额为40万左右，那一般过路费为多少嘛

朴老师：回复逢考必过HH你好，这个的话真的没有固定的比例的

147：回复宋生老师 哈哈，老师这个先不管了，一般销售产品 做借 应收款  贷 主营收入。那如果是销售加工怎么做分录（把原材料加工 材料不是我厂的）

宋生老师：回复147您好！受托加工产品的账务处理是吗

147：回复宋生老师 恩恩，是的

宋生老师：回复147（1）收到受托加工的物资材料时，不需做账，不需在账簿中确认，只需要在备查簿中备查登记。 （2）在加工过程中： 对于发生的相关费用及人工成本，做如下分录： 借：生产成本 　　贷：原材料――辅助材料 　　　　应付职工薪酬等 （3）加工完成后，交付给委托方时，做如下分录： ①确认加工劳务收入 借：银行存款或应收账款 　　贷：主营业务收入/其他业务收入 　　　　应交税费――应交增值税（销） 　　　　　　　　――应交消费税 ②结转加工过程中发生的成本： 借：主营业务成本/其他业务成本 　　贷：生产成本 ③将原来备查登记的受托加工物资注销。 （4）按规定缴纳消费税 借：应交税费――应交消费税 　　贷：银行存款

阿宝：回复董老师 可以单报名一科对吧？有学历要求吗？

董老师：回复阿宝您好，可以报名一科。大专及以上学历

﹏淺\逝〃～：回复郭老师 直接信息表查询然后删除信息表吗？

郭老师：回复﹏淺\逝〃～是的，没有审核通过的自己作废

﹏淺\逝〃～：回复郭老师 自己删除后还是能下载到退回信息，然后重新填信息表，提示，上传金额大于蓝字发票金额

郭老师：回复﹏淺\逝〃～你不是多开了一个，删除一个，留着一个就可以

晴天：回复郭老师 知道，但金额还没真正确认，可能后期对账要修改

郭老师：回复晴天你现在知道金额，按现在的金额来做就可以。

晴天：回复郭老师 后面有改动怎么处理

郭老师：回复晴天暂估的分录不变，金额是负数，然后做正确的。

晴天：回复郭老师 不冲销原来的分录，只做差额部分的分录可以吗

郭老师：回复晴天你好，可以的。

晴天：回复郭老师 谢谢

郭老师：回复晴天不用客气的。