七夜．蓝：回复庄老师 如果对方不开优惠的发票呢？直接开实际收到的款数

庄老师：回复七夜．蓝直接开实际收到的款数 进货时按实际数做账： 借：库存商品 借：应交税金-应交增值税-进项税 贷：应付帐款

七夜．蓝：回复庄老师 那对方如果开原来的款数，但我们付的是实际的款数，怎么办(⊙o⊙)！

庄老师：回复七夜．蓝收供货单位的销售折扣，并开来了折扣发票 借：库存商品（红字） 借：应交税金-应交增值税-进项税（红字） 贷：应付帐款 （红字）

七夜．蓝：回复庄老师 老师，您没明白我的意思，我是说比如，这月采购了50000元商品，优惠5000元，对方开了50000元的发票，我们实际支付45000元，采购事件结束。这个怎么办？

庄老师：回复七夜．蓝你好，借应付账款50000，财务费用-5000，贷银行存款45000，就这么简单，现金折扣冲减财务费用

七夜．蓝：回复庄老师 那财务费用没有这么多可以冲减的怎么办

庄老师：回复七夜．蓝你好，你都一下折扣这么多，

七夜．蓝：回复庄老师 我不明白什么意思？

庄老师：回复七夜．蓝你好，财务费用没有这么多，不够下个月抵减，

七夜．蓝：回复庄老师 可以分两笔冲减吗

庄老师：回复七夜．蓝你好，是的，分两笔冲减

????zayda：回复meizi老师 没有、 村级集体经济组织会计制度可以吗？ 里面有没有盈余及盈余分配表

meizi老师：回复????zayda你好 那你最好问问你软件售后来选择制度 因为这个选择不好 影响你核算。

????zayda：回复meizi老师 好的 谢谢

meizi老师：回复????zayda不客气 帮到你就好

英勇的面包：回复星河老师 可以计其他应付款吗

星河老师：回复英勇的面包同学 这个为什么挂到其他应付款呢，没有发票吗？

爱绿·风铃：回复方亮老师 会议费用不是要附上其他的证明吗

方亮老师：回复爱绿·风铃可以不附的。祝您工作愉快！

鬼马狂想曲：回复徐阿富老师 老师这个个人的名字我是可以直接挂股东的名字，还是一定要写转账的那个人的名字啊

徐阿富老师：回复鬼马狂想曲你好，除非2个个人都有明确书面证明是股东的款，否则要记在汇款人名下

鬼马狂想曲：回复徐阿富老师 那如果我不写汇款人名字，就直接写个人这个二级科目是不是也可以啊

徐阿富老师：回复鬼马狂想曲你好，这个不可以，需要明确的名字的

鬼马狂想曲：回复徐阿富老师 如果是公司员工代存备用金到基本户，回单的付款人是员工的名字，做分录的时候也必须以员工的名字作为二级科目吗

徐阿富老师：回复鬼马狂想曲你好，什么叫代存呢？

鬼马狂想曲：回复徐阿富老师 我的意思就是，这个钱是股东放在公司的备用金，然后由公司的员工存到基本户，付款人那里显示的也是员工的名字

徐阿富老师：回复鬼马狂想曲那还不是需要2个人的证明？你财务怎么能证明甲存入的钱随便记到乙名下。

鬼马狂想曲：回复徐阿富老师 是有劳务合同能证明是 我公司的员工就可以记在股东名下吗

徐阿富老师：回复鬼马狂想曲你的意思劳务合同能证明这个款是法人的？说说看？

鬼马狂想曲：回复徐阿富老师 但是这个因为操作上面的一些误差，却把股东的借款变成了员工的借款了，那不是也不对吗

鬼马狂想曲：回复徐阿富老师 是说写一个情况说明由股东和付款人签字，就可以证明了吗

徐阿富老师：回复鬼马狂想曲你好，写个说明，2个人签字可以的。股东的借款变成了员工的借款了，也不对的，要么调账要么补手续

鬼马狂想曲：回复徐阿富老师 老师写情况说明就是补手续吗？那调帐是具体怎么做呢

徐阿富老师：回复鬼马狂想曲你好，情况说明就是补手续，调帐就是调整到谁的名下去，如果是其他应收款，那么借其他应收款-对的人 贷其他应收款-错的人

鬼马狂想曲：回复徐阿富老师 调账就不需要证明了吗

徐阿富老师：回复鬼马狂想曲你好，把原来凭证后面的回单复印作为附件

鬼马狂想曲：回复徐阿富老师 但是原来凭证后面的回单不是也没办法证明那个款项是股东的吗，怎么就可以这样调账呢

徐阿富老师：回复鬼马狂想曲你好，我这个是针对你借款这个问题也就是其他应收款的回答，你这里说的应该是2个问题吧？

鬼马狂想曲：回复徐阿富老师 可能是我表达的问题我一直在说的都是股东借款给公司，但是都是以别人的名义转款这个问题

鬼马狂想曲：回复徐阿富老师 后面那个员工个人的名字存钱到基本户，实际上是股东的钱存到基本户，这种情况是只能写说明来证明，是吗

徐阿富老师：回复鬼马狂想曲你好，是的，如果有涉及代交款的，都需要证明，否则谁交做谁名下

鬼马狂想曲：回复徐阿富老师 那基本户转款到法人的私人账户又该怎么做分录呢

徐阿富老师：回复鬼马狂想曲借其他应收款――法人 贷银行存款

鬼马狂想曲：回复徐阿富老师 这个是不是就等于法人向公司j借款呢，还是还有别的意思

鬼马狂想曲：回复徐阿富老师 还有就是之前的个人借款给公司的，如果我后期直接以收到的现金做还款，不在基本户上面操作还款可以吗

徐阿富老师：回复鬼马狂想曲1,是等于法人向公司j借款 2直接以收到的现金做还款也是可以的，不过，最好是银行转款

鬼马狂想曲：回复徐阿富老师 后面我可以直接以法人借款的部分冲减公司的费用，工资的发放和购货款，是不是都可以啊，其实这部分钱就是公司备用的钱

徐阿富老师：回复鬼马狂想曲你好，应该说有些风险，

漫步：回复邹老师 设备配件是用在音响上的，音响是做的固定资产

邹老师：回复漫步你好，借；管理费用，贷；银行存款等科目

温馨：回复邹老师 不需要看以前会计的业务情况吗？

温馨：回复邹老师 哪个科程是专门教从进公司的课程了？谢谢

邹老师：回复温馨你好，需要了解之前的业务情况 目前还没有专门针对这方面（教从进公司的课程）的课程

我要学会计：回复小云老师 老师那其他两种是什么样的呢？

我要学会计：回复小云老师 第一种 借：（管理费用？） 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税 第二种（税后扣除） 借：利润分配-应付股利 贷：应付股利 借：应付股利 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税 第三种 借：销售费用/营业外支出 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税 我知道第二种方式是在税后扣除，所以不宜采取，但是我想不通第一种和第三种有什么区别，两个不都是计入费用，并且税前可以扣除的吗

小云老师：回复我要学会计第一种 借：应付职工薪酬 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税 第二种（税后扣除） 借：利润分配-应付股利 贷：应付股利 借：应付股利 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税 第三种 借：销售费用/营业外支出 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税 第三种方法如果作为业务招待费或者宣传费有税前扣除标准，职工薪酬则可全额扣除

觉知：回复刘艳红老师 但是，是别家公司找我们合作开具以上发票，如果可以开具各有哪些要求？

刘艳红老师：回复觉知只要在营业范围内都可以，没超就没事

GH：回复宋生老师 公司开业了还没有领发票，是不是就可以开票

GH：回复宋生老师 请税务局开

宋生老师：回复GH你好！一般不可以的，税务局会让你自己买税款设备开