你好，明细科目都要登记本年累计

一、对账 (1)账证核对：将会计账簿记录与会计凭证(原始凭证及记账凭证)有关内容金额核对相符。 (2)账账核对：将总账与明细账的借贷发生额及余额核对相符。 (3)账实核对：将会计账簿记录与实物、款项实有数核对相符。 账实核对一般有四个方面：现金日记账余额与库存实盘现金核对；银行存款日记账余额和银行对账单核对(可复核出纳做的银行存款余额调节表调解试算平衡)；总账资产的发生额及余额和实物资产明细账实物盘点金额核对；应收、预付、应付、预收等与供货商、客户的往来款核对(至少一年一对账)。 二、关账 (1)结转各项营业成本(工业涉及原材料及辅料---在产品—库存商品的成本结转)、工业制造费用的标准分配； (2)计提营业中的涉及的各项税金； (3)计提固定资产累计折旧(按部门分摊费用)； (4)计提无形资产累计摊销(按部门分摊费用)； (5)计提应付职工薪酬(按部门分列费用)； (6)涉及的各项预提费用(按部门分列费用)； (7)调整盘盈盘亏的账务处理； (8)有关损益结转(收入、成本、费用结转入本年利润)。 (9)年末将本年利润期末余额结转到利润分配—未分配利润中 三、编制报表 (1)科目汇总表； (2)编制会计报表：资产负债表与利润表； 四、纳税申报： (1)时间：在次月1日到15日内进行上月的纳税申报； (2)资料：基本信息情况表；增值税申报表(分一般纳税人与小规模纳税人类别，一般纳税人涉及销项与进项的附表)；城市维护建设税、地方教育费附加、个人所得税代扣代缴等申报表；季度企业所得税预缴申报表(每季的次月申报，分查账征收与核定征收类别)；会计报表(资产负债表与利润表)；其他资料。 (3)申报方式：主要两种，大厅申报和网络申报。 五、整理归档资料： (1)打印整理会计凭证、装订凭证； (2)打印整理会计实务操作报表及纳税申报表、装订报表； (3)装订增值税发票进项抵扣联； (4)银行对账单等其他资料。

你好，出纳做的现金日记账和银行日记账是属于登记账簿，而不是编制了记账凭证 总账主要是负责总账账簿的登记，报表编制等

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总账会计负责公司所有进出账的管理，主管是账务工作；会计主管在财务经理指导下进行工作，管理出纳、会计员的日常工作。总账会计是会计岗位的一种,主要负责总账工作的登记核算。主管会计和会计主管是属于一个职位,负责财务部门的日常工作

您好！销售会计有可能会涉及应收应付这一块比较多，还是得看你们公司怎么安排。你可以看下实操课堂和初级课堂。