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会计基础试算平衡表详细答案
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三宝老师
职称：高级会计师,税务师
4.99
解题: 1.19w
引用 @ L. 发表的提问：
试算平衡，资产负债表不平
你是不是本年利润没结转到利润分配科目？最好附上余额表和资产负债表全图
181楼
2023-02-01 08:08:59
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.13w
引用 @ 从心开始 发表的提问：
老师。报表不平一般什么原因？试算平衡是平衡的
你好，你看下损益类的科目结转吗？
182楼
2023-02-02 07:21:53
全部回复
郭老师：回复从心开始制造费用或者是工程施工这些科目还有没有余额？
2023-02-02 07:48:38
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.64w
引用 @ 草莓声明 发表的提问：
试算平衡表不平是什么原因
你好，首先就需要检查平衡表是否编制正确
183楼
2023-02-02 07:49:22
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言岩老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.27w
引用 @ 青春侠 发表的提问：
试算平衡表平衡 但是资产负债表不平，这是什么原因呢？
你好。检查下资产负债表和你的科目余额表哪里不一样。
184楼
2023-02-02 08:05:59
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青春侠：回复言岩老师 应收款项 存货不一样，怎么修改呢？老师看下
2023-02-02 08:26:14
言岩老师：回复青春侠你好。进入你的报表中。把公式看下。
2023-02-02 08:52:17
关老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.99
解题: 0.03w
引用 @ 唐宋元明清 发表的提问：
老师这个试算平衡表是怎么计算的呢
你好。试算平衡，这句话前面文字解释了。每各账户，都是可以通过：期初余额%2B本期借方-本期贷方=期末余额，这是用来查看每个账户是否平衡。所有的会计分录，从单个会计分录来看，都是借方小计=贷方小计，从所有会计分录来看，都是借方合计=贷方合计。只有这些数据都相当了，那么可以判断至少借贷方是平衡状态。
185楼
2023-02-05 08:15:08
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唐宋元明清：回复关老师 那请问会计软件报表自动生成的话也还需要做试算平衡表吗？
2023-02-05 08:49:07
关老师：回复唐宋元明清会计软件都有自动试算平衡功能，你在结账的时候，如果试算平衡通过，系统会同意你结账的。
2023-02-05 09:06:53
唐宋元明清：回复关老师 那账账核对这4点里我这里需要做些什么呢？
2023-02-05 09:23:34
关老师：回复唐宋元明清你好，书本里面的账账需要核对，是因为以前都是手工账，手工账需要做分录，再就是汇总表、明细表等账簿，手工账是容易出错的，所以账要做核对。现在会计软件已经解决了总账与明细账，明细账与明细账等之间的钩稽关系，节省了大量的工作时间。除非你有自己做其他手工账或者备查账，否则书本里写的这四点，再月末结账之前，系统都会帮你全部核对一遍再允许你结账。
2023-02-05 09:53:07
冉老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,上市公司全盘账务核算及分析
4.98
解题: 7.68w
引用 @ 腼腆的小土豆 发表的提问：
会计分录是试算平衡的依据吗
你好，学员，是的，这个
186楼
2023-02-05 08:31:29
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.64w
引用 @ 慧洋妈妈 发表的提问：
我的试算平衡表是平的，资产负债表不平衡是什么原因？
你好，有制造费用科目余额没有结平吗？
187楼
2023-02-05 08:57:18
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慧洋妈妈：回复邹老师 都结转了
2023-02-05 09:19:00
邹老师：回复慧洋妈妈你好，不平的差额是多少，有没有哪个科目的余额或发生额就是这个差额
2023-02-05 09:33:25
慧洋妈妈：回复邹老师 差了不多
2023-02-05 09:58:44
慧洋妈妈：回复邹老师 两千多点
2023-02-05 10:09:06
邹老师：回复慧洋妈妈你好，有没有哪个科目的余额或发生额就是这个差额
2023-02-05 10:38:06
慧洋妈妈：回复邹老师 就是没有才费解，
2023-02-05 11:05:29
邹老师：回复慧洋妈妈你好，没有那就需要逐项去检查你单位报表数据是否有错误了
2023-02-05 11:19:44
慧洋妈妈：回复邹老师 重新检查科目凭证？
2023-02-05 11:47:42
邹老师：回复慧洋妈妈你好，去检查你单位资产负债表的各个项目金额是否正确
2023-02-05 11:58:14
慧洋妈妈：回复邹老师 好的，知道了，我去看看吧
2023-02-05 12:21:27
邹老师：回复慧洋妈妈祝你学习愉快，工作顺利！
2023-02-05 12:45:28
文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 一米阳光 发表的提问：
老师，资产负债表中可以出现本年利润不？是不是本年利润要在未分配利润中核算呢？还有就是主营业务税金及附加在试算平衡表中也要列在资产类科目里核算?
本年利润在资产负债表中就体现在未分配利润中，主营业务税金及附加在试算平衡表中列在损益类科目里，和收入成本费用在一起。
188楼
2023-02-05 09:24:23
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文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 大方的大碗 发表的提问：
老师好：试算平衡表里是先把损益类结转到本年利润再试算还是试算结束后再结转？谢
先结转
189楼
2023-02-05 09:51:00
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朴老师
职称：会计师
4.96
解题: 19.99w
引用 @ 冬冬 发表的提问：
金蝶K3软件2011年建账的时候期初试算平衡表就不平衡，要怎么调呢？不知道哪年又发生了试算平衡表不平衡，要怎么调账呢？
科目余额录入错误 科目方向设置错误 数据录入错误，一般是这三个原因， 请对照检查
190楼
2023-02-06 06:55:16
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冬冬：回复朴老师 我的意思是要怎么把账调平？可以用以前年度损益调整这个科目吗？借：以前年度损益调整，贷：利润分配未分配利润（还是平年利润）
2023-02-06 07:07:56
朴老师：回复冬冬可以的，你现在哪里有不平，先借那个科目贷以前年度损益调整，然后再借以前年度损益调整，贷：利润分配未分配利润
2023-02-06 07:21:10
冬冬：回复朴老师 老师好，请问这个借以前年度损益调整，贷利润分配未分配利润，是软件结转损益自动生成的，还是要人工手动结转呢
2023-02-06 07:50:06
朴老师：回复冬冬你要手动输入的哦
2023-02-06 08:13:15
冬冬：回复朴老师 这个好象只能是调整期初余额，我录入了凭证调整，本期是平衡，期末还是一样不平衡，期初是要怎么调账呢
2023-02-06 08:36:41
朴老师：回复冬冬借你那个科目贷利润分配未分配利润
2023-02-06 08:53:16
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 清风暖阳 发表的提问：
期初试算平衡是平的，总账和明细账也是平的，怎么资产负债表不平？该怎么查
你结转损益么，上期是平的么
191楼
2023-02-06 07:20:40
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清风暖阳：回复maize老师 结转了，结账时都显示是平的，就是资产负债表不平
2023-02-06 07:32:20
maize老师：回复清风暖阳你那个差额是多少，有没损益做相反方向，是不是全部都结转了
2023-02-06 08:00:32
清风暖阳：回复maize老师 资产负债表期初数据，期末数据都一样，我刚来公司一个月，现在结的1月份的账，去年的账已经结了，我做当月的账即使有不对会期末不平，期初应该是平的对不对老师
2023-02-06 08:25:25
清风暖阳：回复maize老师 少了一个字期初，期末数据都不一样
2023-02-06 08:39:41
maize老师：回复清风暖阳这个需要分析原因为啥不平，是不是财务软件那边没取到数字
2023-02-06 09:04:43
清风暖阳：回复maize老师 老师你帮看下
2023-02-06 09:24:25
maize老师：回复清风暖阳你的年初就不平啊 ，你这个之前就不平啊
2023-02-06 09:50:11
清风暖阳：回复maize老师 就是啊，我问下之前的会计吧，谢了老师
2023-02-06 10:16:07
maize老师：回复清风暖阳你问下之前是啥情况，为啥期初就不平
2023-02-06 10:43:47
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 6.75w
引用 @ @chen?L 发表的提问：
老师，能帮我看下怎么财物报表不平衡，试算平衡都平衡了！
这个需要逐一科目进行检查，就是一级科目的数据进行检查
192楼
2023-02-06 07:50:00
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何江何老师
职称：中级会计师,高级会计师,税务师
4.98
解题: 3.65w
引用 @ 比赛尔 发表的提问：
财务系统建账试算平衡表，期初借贷平衡，累计借贷不平衡，年初借贷不平衡是哪里出了问题？
同学，您好。 这些都是由于你期初数据出错引起。你要查建账初的所有数据，反启用，修改否则永远差。
193楼
2023-02-06 07:56:59
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何江何老师：回复比赛尔如果还有疑问 可以留言哦 ，看到后会及时答复 。如果没有疑问了， 请帮老师点结束哦 ，记得好评哟，老师好退出?。
2023-02-06 08:41:07
比赛尔：回复何江何老师 数据没有错的，我核对过了，发了截图你看看是哪里录错了？
2023-02-06 09:01:34
比赛尔：回复何江何老师 只要把固定资产累计借方跟累计折旧贷方这两个数调到年初借方跟贷方去，数据就平了，这软件要怎么调啊？
2023-02-06 09:31:07
何江何老师：回复比赛尔软件要问软件公司，每个软件都不一
2023-02-06 09:43:22
家权老师
职称：税务师
4.97
解题: 19.31w
引用 @ Amay 发表的提问：
试算是平衡的，但是显示总账与明细账不平衡，总账与客户往来不平衡怎么处理、
这个就需要逐个检查了，为啥不平衡。没有捷径
194楼
2023-02-07 06:37:45
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Amay：回复家权老师 怎么个个检查，我不知道那里错了
2023-02-07 06:59:29
家权老师：回复Amay就是把总账科目与明细账的合计核对啊，查看是哪个科目错了？
2023-02-07 07:17:08
Amay：回复家权老师 我的是用友，我导出总账，在导出明细账然后看记错方向了没吗？
2023-02-07 07:29:54
家权老师：回复Amay一般不会出现错误的哈，只要记账凭证的借贷方平了
2023-02-07 07:48:52
Amay：回复家权老师 我现在都不知道怎么查
2023-02-07 07:59:40
家权老师：回复Amay建议找一下软件客服
2023-02-07 08:25:53
宇飞老师
职称：中级会计师,税务师,注册会计师
4.99
解题: 1.4w
引用 @ 思伦 发表的提问：
老师你好，我是零基础，这些题能给详细的解答一下吗，谢谢了
你好，具体是什么问题。
195楼
2023-02-07 06:56:06
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思伦：回复宇飞老师 老师你好，你看看
2023-02-07 07:09:38
宇飞老师：回复思伦哪个题目有疑问呢。
2023-02-07 07:31:02
思伦：回复宇飞老师 （三）怎么编制上述的分录呀？谢谢
2023-02-07 07:49:55
宇飞老师：回复思伦第一题就是算成本，等于（70+20）/（1-10%）=100 借:委托加工物资100 应交税费-增值税17 贷:应付账款117
2023-02-07 08:05:26
宇飞老师：回复思伦现在增值税都13%了，这个题目有点过时
2023-02-07 08:21:52
宇飞老师：回复思伦第二题就是当作销售处理，以公允价值售价和增值税确认投资成本，同时结转成本
2023-02-07 08:50:27
宇飞老师：回复思伦借:长期股权投资1000+1000*17%+1000*10% 贷主营业务收入 1000 应交税费-增值税1700 -消费税100 借主营业务成本660 存货跌价准备40 贷库存商品700
2023-02-07 09:01:43
宇飞老师：回复思伦三四题都是资产处置，先求出账面价值，再把账面价值和售价差确认资产处置损益。这些题目都有例题，可以看下。
2023-02-07 09:14:05
宇飞老师：回复思伦第五题就是按租金确认其他业务收入和增值税，按照年度摊销额计提其他业务成本。
2023-02-07 09:40:20
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