你好，开具发票错误由出纳承担，账务由会计承担

采购 借：原材料 1000 贷：应付账款 1000 运输 借：原材料 980 贷：应付账款 980 合理损耗不单独做处理，直接运费计入材料成本 如果是非合理损耗 那么是 借：其他应收款 贷 原材料

同学你好 借：应收账款 贷：主营业务收入 其他应付款-运保费 付运费时：借：其他应付款-运保费  贷：银存

你好，增值税小规模是5%，一般纳税人是11%，由出租房交。房产税是租金*12%，这个没有纳税义务人，只有扣缴人。就是双方交都可以

你好，购买的运费计入商品成本或管理费用 销售的运费计入销售费用核算

承担额外的税费部分 只能记入管理费用等了 但是 这个支出 企业所得税税前 不能扣除的哦

你好，如果是对方承担税费，一般是在单价的基础上加4-7个点的

员工A应发工资10000元/月，公积金单位应承担1000元，个人承担1000元（为简化题目不考虑其他社保），单位工资表制作时应发为10000元 但在后面扣款栏里扣回单位承担的部份1000元，实发8000元，请问会计处理？ （1） 计提 借： 管理费用（或成本）-工资 10000 管理费用（或成本）-公积金 1000 贷： 应付职工薪酬 -工资 10000 应付职工薪酬 -公积金 1000 （2）发放 借：应付职工薪酬-工资 10000 贷：银行存款 8000 其他应付款-公积金 1000 其他应付款 （个人） 1000 （3）缴纳公积金 借：其他应付款-公积金 1000 应付职工薪酬