默默的枫叶：回复陈诗晗老师 嗯，我知道，我想问下是这样填写的吗 会计报表名称：资产负债表、利润表、现金流量表 报送期间：季报 报送期限：季报 财务会计报表类型：资产负债表、利润表、现金流量表

陈诗晗老师：回复默默的枫叶是的，这样填写是对的。没问题的

一米八的身高：回复玲老师 那附件资料中，需要上传的资料，纳税人财务，会计制度这一栏里面我们公司没有，请问这个是从哪里能得来呢

玲老师：回复一米八的身高会计制度学堂的下载中心有，你可以下载改一下用

一晨 ① ：回复朴老师 老师能不能截个图，找不见啊

朴老师：回复一晨 ① 纳税服务——税务登记

一晨 ① ：回复朴老师 小规模，4到6月增值税申报表，收入59951，未开票，在第10栏填59951，还在哪里填什么数字

朴老师：回复一晨 ① 你好，开票未开票的都填写进免税销售额那里

一晨 ① ：回复朴老师 还需要填哪个数据，本期免税额那里吗

朴老师：回复一晨 ① 对，主表的开票栏也得填写的

一晨 ① ：回复朴老师 没开票 收据入的账

朴老师：回复一晨 ① 无票收入也是三个点的

一粒麦子：回复maize老师 公司2019年成立，一直没有进行会计制度备案，还有老师你还没有告诉我核算方式选哪个

maize老师：回复一粒麦子按你们实际选择的，独立核算自负盈亏是企业或经济组织实行独立经营、独立核算，对自己的经营成果好坏及盈亏承担全部或相应的经济责任的一种经营原则。市场经济的必然产物，企业作为独立的经济法人的重要标志。 “统负盈亏”相对于“自负盈亏”而言,由上级公司或母公司对子公司的盈亏负责。 上级公司或者母公司对自己所做事情负责。上级公司或者母公司负责盈利和亏损。上级公司或者母公司对自己的经营成果好坏及盈亏承担全部或相应的经济责任的一种经营原则

maize老师：回复一粒麦子去找说明给你了，这个

maize老师：回复一粒麦子你啥都没有说，不知道你们啥情况

一粒麦子：回复maize老师 我们没有什么母公司的，那我是不是选择独立核算自负盈亏

maize老师：回复一粒麦子是的，可以选择这个，

一粒麦子：回复maize老师 老师，那我给你说明一下情况，就是我们是有限公司，公司去年5月份成立，做淘宝店铺的，今年五月才招会计就是我，我来上班以后老板才买了金蝶财务软件，以前他们不懂然后一直是0申报，但实际他们是从去年就有了收入的，由于时间问题，我把去年的款都放了预收，今年一月全部转为了收入，之后我发现他们并没有进行财务制度备案，现在我来备案

一粒麦子：回复maize老师 所以我就不知道我财务制度的有效期该怎么选择，是选择从开业起吗

maize老师：回复一粒麦子之前没有备案，就选择现在这个日期，要是选择之前，那之前那个财务报表需要 补上了

一粒麦子：回复maize老师 那是选择2020年1月到2020年12月，还是2020年5月-2020年12

maize老师：回复一粒麦子是2020年5月-2020年12 你之前没有做，你这个选择这个是选择2020年1月到2020年12月 原则是需要1季度申报需要补上这个

一粒麦子：回复maize老师 我是要去更正申报第一季度的，只是还没做好账

一粒麦子：回复maize老师 老师那下面图片中的这个财务制度我没有看到小企业会计 是不是不用选呢

一粒麦子：回复maize老师 老师就是说我不想报送以前的财务报表的话，我可以选择启用日期是5月，我选择5月，只是针对报表，但是不影响我去更正申报对吗

maize老师：回复一粒麦子后面下拉或者是搜索关键字，那这个有效期选择这个2020年1月到2020年12月 公司去年5月份成立 这个去税局做税种核定几时，这个去年5月原则是选择这个，

一粒麦子：回复maize老师 这个去年5月原则选这个是什么意思

一粒麦子：回复maize老师 还有我搜索没有小企业会计，只有企业财务通则，这个我要选吗

maize老师：回复一粒麦子根据你税种核定书上面有效期选择的这个 。企业会计准则有没有?

一粒麦子：回复maize老师 没有，只有企业财务通则

maize老师：回复一粒麦子你们公司做啥的，不是上面写那些行业，就选择这个吧企业财务通则

一粒麦子：回复maize老师 老师，你的意思是原则上日期应该选择2019年5到2020年12

一粒麦子：回复maize老师 我们是做淘宝网店的

maize老师：回复一粒麦子是的，不管是做啥的，从事生产、经营的纳税人自领取税务登记证件之日起15日内将其财务、会计制度或财务、会计处理办法报送税务机关备案时使用

唯卷做伴：回复马老师

马老师：回复唯卷做伴小企业会计准则报表你选择

哎哟喂~：回复朴老师 有移动加权平均法

朴老师：回复哎哟喂~可以 选择这个就可以的

哎哟喂~：回复朴老师 老师能解释一下为什么选择这个吗？如果不确定可以选择其他吗？

朴老师：回复哎哟喂~可以 你们选择哪个都可以

风拂柳：回复小万老师 广东省的可以不？

小万老师：回复风拂柳广东是需要先备案才可以申报财务报表

2333333：回复邹老师 上年未记的收入今年补计城建税，是借：主营业务税金及附加 贷：应交税费—城建税？

邹老师：回复2333333你好，借方应当通过以前年度损益调整科目核算的

2333333：回复邹老师 以前年度损益调整科目借方和贷方都有发生，期末如何处理？

2333333：回复邹老师 如贷方有余额就是：借：以前年度损益调整 贷：利润分配—未分配利润？

邹老师：回复2333333你好，按借方与贷方的差额结转到利润分配——未分配利润

2333333：回复邹老师 这是怎么回事？我刚抄税输入密码后就这样 小规模是自动抄报？

邹老师：回复2333333你好，是不是你当地软件是打开了就自动抄税的

2333333：回复邹老师 可能，我在网上申报完只要清卡就可以了吧？

邹老师：回复2333333你好，申报完，扣款，然后清卡就是了

2333333：回复邹老师 这个月借了法人10万，现金流量表填写的这个位置对吗？

邹老师：回复2333333你好，是填写在这个地方

2333333：回复邹老师 小规模企业是在简易申报，还是在在线申报里申报呀？

2333333：回复邹老师 啥性质的单位在简易申报入口申报？怎样知道是不是实行简易征收？比如个体户是不是一般都执行简易征收

邹老师：回复2333333你好，按按个申报，需要看你当地税局界面设置以及申报要求的 小规模增值税就是按简易征收的，个体户如果是小规模是按简易征收的

2333333：回复邹老师 那这样我们也可以从简易申报入口申报吗？

邹老师：回复2333333你好，是从哪个入口申报，是需要看你当地税局界面设置以及申报要求的

2333333：回复邹老师 邹老师早上好，问一个问题，利润总额是亏损时，企业所得税报表上是按实填还是写0？

邹老师：回复2333333你好，按实际数据填写，亏损就填写负数金额就是了

2333333：回复邹老师 现金流量表中，经营活动产生的现金流入是负数正常吧？

邹老师：回复2333333你好，可能会出现负数，并不是必然是正数的

2333333：回复邹老师 地税需要在网上报送报表么？

邹老师：回复2333333你好，需要按期报送报表的