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会计应届生独立做一个公司账
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朴老师
职称：会计师
4.96
解题: 19.99w
引用 @ 5fsshz 发表的提问：
我们公司成立了工会，也有工会的账户，但是没有单独建账套，这样应该怎么做账呢 ？
你好，直接一块核算就可以了
91楼
2022-12-23 09:09:36
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朴老师：回复5fsshz计提时： 借：管理费用-工会经费 贷：应付职工薪酬-工会经费 缴纳时： 借：应付职工薪酬-工会经费 贷：银行存款 返还时： 借：银行存款 贷：其他应付款-工会经费。
2022-12-23 09:23:24
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 姗 发表的提问：
公司销售货物是独立核算，生产也是独立核算，结果是一个公司一直是亏损另一个公司是盈利（没有生产成本只有费用），这种情况财务应该怎么处理比较好呢
销售和生产是两个公司还是一个？
92楼
2022-12-23 09:29:59
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姗：回复陈诗晗老师 是2个公司
2022-12-23 10:03:47
陈诗晗老师：回复姗生产企业应该是把产品生产后出售或委托给销售公司出售。如果盈利应该是双盈。 建议按规处理，不要长时间出现一赚一亏的情况。
2022-12-23 10:17:48
姗：回复陈诗晗老师 是两个公司之间挂往来处理吗
2022-12-23 10:38:47
陈诗晗老师：回复姗挂往来，然后往来还是需要再账上平账的。就是挂了往来，最后还是需要走账付钱的。
2022-12-23 10:56:19
姗：回复陈诗晗老师 好的，谢谢
2022-12-23 11:08:15
陈诗晗老师：回复姗不客气，祝你工作愉快
2022-12-23 11:24:21
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 2463024587 发表的提问：
非独立核算的分公司发生的费用票能在总公司做账吗
不合适的，不能
93楼
2022-12-24 08:32:01
全部回复
钟存老师
职称：注册会计师,中级会计师,CMA,法律职业资格
4.98
解题: 3.91w
引用 @ 唠叨的芹菜 发表的提问：
非独立核算的总公司给分公司打款应怎么做账
同学你好 不是独立核算的话 借：其他应收款-内部往来 贷：银行存款
94楼
2022-12-24 08:40:28
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职称：
解题: 
引用 @ 祉亿 发表的提问：
分公司是非独立核算的，那分公司发生的相关业务的账务是合并到总公司那里一起入账吗？还分公司要独立简历一套账呢？
学员你好，如果是非独立核算，是汇总在总公司一起核算的。
95楼
2022-12-24 08:47:38
全部回复
祉亿：回复 就是分公司所有发生的业务，都统一入账到总公司的账务里面，是吗？不用另外再建分公司的账套
2022-12-24 09:18:04
：回复祉亿@青鱼:学员你好，是非独立核算，就是汇总在一起核算的。
2022-12-24 09:29:27
祉亿：回复 好的，明白了，谢谢老师
2022-12-24 09:41:21
武老师
职称：注册会计师
4.93
解题: 0.73w
引用 @ 纯情的网络 发表的提问：
老师您好，两个独立核算公司，在一起搞活动产生的收入，怎么进行会计处理？收入已经收到其中一家公司的账号里啦
你们之间有协议约定啊，同学
96楼
2022-12-24 08:58:49
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 画笔 发表的提问：
有分公司的 如果统一是总公司做账 这样是独立核算还是非独立核算啊？
你好，同学，属于非独立核算，独立核算是分公司单独建帐
97楼
2022-12-24 09:26:59
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画笔：回复陈诗晗老师 我要建立几个帐套啊？
2022-12-24 10:14:34
陈诗晗老师：回复画笔你需要独立核算还是非独立，独立的话2个，
2022-12-24 10:42:21
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 4.96w
引用 @ 飘逸的宝马 发表的提问：
你好，应届毕业生刚出来实习做会计助理要承担什么责任
您好 把自己的工作做好 不需要承担额外的其他责任啊
98楼
2022-12-25 08:14:23
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飘逸的宝马：回复bamboo老师 发现公司账务有问题，领导让报税和制作凭证这有什么风险吗
2022-12-25 08:25:01
bamboo老师：回复飘逸的宝马您在单位实名认证做财务负责人 办税员了？
2022-12-25 08:52:40
飘逸的宝马：回复bamboo老师 没有呢，但是领导让去报税，去变更企业信息这类事情
2022-12-25 09:19:12
bamboo老师：回复飘逸的宝马那您不要做办税员就没事的
2022-12-25 09:30:16
飘逸的宝马：回复bamboo老师 制作凭证数额大呢？我之后离职是不是还要对做的单据凭证负责
2022-12-25 09:42:02
bamboo老师：回复飘逸的宝马制作凭证数额大 不是凭证还有人复核的吗
2022-12-25 09:56:46
王超老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 8w
引用 @ 潘潘 发表的提问：
公司成立工会有独立的法人，请问收到工会返还的工会经费怎样做分录，需要单独建账吗？
不需要的 借：银行存款 贷：应付职工薪酬---工会经费
99楼
2022-12-25 08:32:35
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潘潘：回复王超老师 必须通过应付职工薪酬吗？
2022-12-25 08:57:13
王超老师：回复潘潘这个是标准的会计分录啊，计入到这个科目里面的
2022-12-25 09:19:41
潘潘：回复王超老师 那请问相关的附件有哪些？
2022-12-25 09:36:20
王超老师：回复潘潘银行回单就可以了，上面会有明确的显示的
2022-12-25 09:57:12
潘潘：回复王超老师 那请问老师，全部工会经费的账务是不是这样:计提时借管理费用-工会经费贷应付职工薪酬-工会经费，缴纳时借应付职工薪酬-工会经费贷银行存款，收到返还时借银行存款贷其他应付款-工会经费，支付时借其他应付款-工会经费，贷银行存款。
2022-12-25 10:21:22
王超老师：回复潘潘收到返还时 借：银行存款 贷：应付职工薪酬---工会经费
2022-12-25 10:33:55
潘潘：回复王超老师 那使用工会经费的分录呢？
2022-12-25 11:00:13
潘潘：回复王超老师 比如支付春节慰问金怎样做分录
2022-12-25 11:10:22
王超老师：回复潘潘借：应付职工薪酬---工会经费 贷：银行存款
2022-12-25 11:39:07
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 陆 发表的提问：
老师！现在企业建立了工会组织，有独立的工会账户，要求独立教建账，咱们学堂有讲这个的课吗 怎么做账，用什么会计科目
你好 ；这个暂时没有这方面专门的课程的 
100楼
2022-12-25 08:48:43
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文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 浅唱兮语 发表的提问：
老师：公司刚成立了公会，并且公会开了独立的账户，开户时需要存入100元钱，出纳现金存入了，请问会计分录怎么写？每个月上级公会返还的60%的公会经费到账后怎么做分录？公会需要单独建账吗？因为公司成立公会主要是为了公会经费返还。
您好，您实际也就是开了一个工会银行专门的账户，可以借银行存款--工会专户100贷库存现金100 交纳时，借应付职工薪酬—工会经费货银行存款 返还时借银行存款货应付职工薪酬—工会经费 一般是需要独立建工会账的
101楼
2022-12-25 09:15:41
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浅唱兮语：回复文老师 老师：那如果使用银行里面返还的公会经费，不独立建账怎么分录，独立建账怎么写分录？
2022-12-25 09:55:51
文老师：回复浅唱兮语需要费独立建账核算， 返还的钱要入工会账户，借银行存款贷 拨缴经费收入 工会会费的使用，借职工教育费 文体活动费等贷库存现金 银行存款
2022-12-25 10:18:49
浅唱兮语：回复文老师 独立建账，那我现金存入公会账户的钱，公司账上贷现金，借方科目我写什么啊？写其他应收款-公会吗？
2022-12-25 10:39:19
文老师：回复浅唱兮语您好，是可以这样写的
2022-12-25 11:01:09
克江老师
职称：,中级会计师,注册会计师,税务师
4.96
解题: 0.33w
引用 @ 乐观的黑裤 发表的提问：
您好，非独立核算分公司，会计报表怎么做
你好，会计报表和其他公司一样就行。按照科目余额表编写资产负债表，与子公司一样的。
102楼
2022-12-25 09:26:59
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 乐乐 发表的提问：
老师，如果公司又成立了分公司，这应该怎么做账？还是分公司那边独立做账我这边不管？
你好分公司非独立核算的话 需要总公司一起做账出报表的 报税 申报的
103楼
2022-12-26 08:49:28
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.64w
引用 @ zhuzhu 发表的提问：
公司成立工会 单独做账 有单独的银行账户 收到工会经费退回的款项如何做账
借；银行存款 贷；应付职工薪酬——工会经费
104楼
2022-12-26 09:10:05
全部回复
zhuzhu：回复邹老师 工会单独设立账套 也是这样做么 工会账套 科目和正常公司的账套科目有什么不一样么
2022-12-26 09:28:12
邹老师：回复zhuzhu你好，退回是这样处理的 与一般企业其实并没有多大区别，只是站在大角度不同
2022-12-26 09:42:53
zhuzhu：回复邹老师 那要是有银行手续费 或者员工活动费用支出也是和正常做账的科目一样么
2022-12-26 09:53:41
邹老师：回复zhuzhu你好，是的，这些业务与一般公司处理是没有区别的
2022-12-26 10:07:48
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 明明还是个小菇凉 发表的提问：
公司开了一个工会委员会的账户，需要单独设立账套吗？还是可以直接做公司里面，公司名称是..有限公司，工会银行账户是..有限公司工会委员会
这个根据单位的实际情况，可以工会单独建账，也可以不用单独建账，不用单独建账的话，你就在银行存款后面增加一个明细科目核算就行了。
105楼
2022-12-26 09:23:59
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明明还是个小菇凉：回复陈诗晗老师 工会委员会主要涉及到的分录有哪些？跟哪个类型的公司做账一样，没找到视频
2022-12-26 09:36:44
明明还是个小菇凉：回复陈诗晗老师 ?，老师在吗
2022-12-26 09:50:24
陈诗晗老师：回复明明还是个小菇凉工会的账务处理和其他账务处理还是一致的，只是说它的核算主体仅仅是这个公会的一个经济业务。
2022-12-26 10:00:59
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