花痴的画笔：回复陈诗晗老师 摘要:结转本期盈余 借:本期盈余 贷:累计盈余

陈诗晗老师：回复花痴的画笔那你分录处理是对的，结账提示什么

花痴的画笔：回复陈诗晗老师 就是上面图片那样呢

陈诗晗老师：回复花痴的画笔你这是让你结转的选项啊，

花痴的画笔：回复陈诗晗老师 老师，这个分录是得结转12月的之后 再做的吧

花痴的画笔：回复陈诗晗老师 老师，这个分录是得结转12月的之后 再做的吧

陈诗晗老师：回复花痴的画笔是的，12月月末处理完后，再做，这是年末的处理

花痴的画笔：回复陈诗晗老师 好的，老师，另外我想问一下，那财政拨款预算收入也是需要结转的吗？因为需要做资产负债表，我不是很理解，不能自动生成资产负债表

陈诗晗老师：回复花痴的画笔是的，财政 收入要结转 到财政拨款结余处理的。 不能自动 生成资产负债表？

花痴的画笔：回复陈诗晗老师 老师，是结转到财政拨款结转还是结余，是每个月都需要做这笔分录吗？是的，软件不能自动生成资产负债表，所以现在是自己填写

花痴的画笔：回复陈诗晗老师 就是根据这个试算平衡表来填写

陈诗晗老师：回复花痴的画笔是的，那你这软件是有问题 是要每月结转 的

花痴的画笔：回复陈诗晗老师 老师，那是这样写吗？ 摘要:结转财政拨款预算收入 借:财政拨款预算收入 贷:财政拨款结转

陈诗晗老师：回复花痴的画笔你应该是 借 财政拨款预算收入 贷 事业支出 财政拨款结余

花痴的画笔：回复陈诗晗老师 老师，为什么是贷:财政拨款结余呢？还有这个分录到年末才做的话可以吗？资产负债表需要体现财政拨款预算收入、财政拨款结转这两个的余额吗？

陈诗晗老师：回复花痴的画笔什么意思？财政结余体现的是你收入减去支出之后的余额。

花痴的画笔：回复陈诗晗老师 好哒，谢谢老师

陈诗晗老师：回复花痴的画笔不客气，祝你工作愉快。

开心就好：回复小君老师 就是借银行贷其他收入，月末怎样结转

小君老师：回复开心就好你好！这笔利息收入转事业结余。

坚强的康乃馨：回复陈诗晗老师 是了，财务会计和预算会计都要做分录

陈诗晗老师：回复坚强的康乃馨你上面是预算 财务会计 借，累计盈余～年初或以前年度累计盈余 贷，累计盈余

坚强的康乃馨：回复陈诗晗老师 这个数字就写多支的那个块钱就可以了吧？

坚强的康乃馨：回复陈诗晗老师 老师

坚强的康乃馨：回复陈诗晗老师 这个数字就写多支的那个块钱就可以了吧？？？？

坚强的康乃馨：回复陈诗晗老师 老师还在吗 麻烦回答下

陈诗晗老师：回复坚强的康乃馨是的，多支出的就可以了，在上课

坚强的康乃馨：回复陈诗晗老师 谢谢老师

坚强的康乃馨：回复陈诗晗老师 那这个是结转前做分录了，还是结转后做这笔分录

坚强的康乃馨：回复陈诗晗老师 老师在解决下呗

陈诗晗老师：回复坚强的康乃馨你这是正常结转后再做这个分录

龍蚨泉：回复陈诗晗老师 预算科目怎么

龍蚨泉：回复陈诗晗老师 填写

陈诗晗老师：回复龍蚨泉你是说经济分类　？基本支出　

洁净的洋葱：回复宋生老师 从工资里提取保险费的会计科目怎么做

宋生老师：回复洁净的洋葱您好！1.分配工资 　　借：XX费用(管理/销售等) 　　贷：应付职工薪酬——工资 　　2.计提社保(企业部分) 　　借：XX费用(管理/销售等) 　　贷：应付职工薪酬——社保 　　3.次月发放工资时 　　借：应付职工薪酬——工资 贷：应付职工薪酬——社保(个人部分) 　　应交税费——应交个人所得税 　　库存现金/银行存款 4.上交杜保 　　借：应付职工薪酬——社保(企业部分+个人部分) 　　贷：银行存款

桃夭：回复陈诗晗老师 财务会计这么做我理解的，那预算会计这边怎么做

陈诗晗老师：回复桃夭预算会计是收付实现 制。 是结转 至财政拨款结余账户

桃夭：回复陈诗晗老师 放在累计结余还是结转转入？是不是每个月月末都要做

陈诗晗老师：回复桃夭结转转入，每月末都要处理。

桃夭：回复陈诗晗老师 好的，谢谢

陈诗晗老师：回复桃夭不客气，祝你工作愉快