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帖子
拨款给对方公司怎么记会计科目
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佟老师
职称:
税务师,中级会计师
4.98
解题:
3.68w
引用 @
jossonli
发表的提问:
应收货款收多了退给对方应该怎样做会计科目
之前是做预收处理了吗?借:应收账款(负数) 贷:银行存款
76楼
2022-11-11 10:36:59
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Kerry老师
职称:
,中级会计师,初级会计师
4.99
解题:
0.04w
引用 @
1990韩
发表的提问:
公司承包了一块地,给农民发了一些农药化肥啥的补偿款记什么会计科目?承包土地钱记什么会计科目?
你好,计入营业外支出
77楼
2022-11-13 10:04:45
全部回复
邹老师
职称:
注册税务师+中级会计师
4.99
解题:
62.45w
引用 @
肖芳
发表的提问:
公司送礼给客户,记什么会计科目,
你好,是请客所支付的礼金?
78楼
2022-11-13 10:15:15
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肖芳:
回复
邹老师
不是,是中秋节送客户大米和柚子
2022-11-13 10:34:46
邹老师:
回复
肖芳
你好,通过销售费用——其他 核算
2022-11-13 10:45:07
袁老师
职称:
注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题:
7.19w
引用 @
敏
发表的提问:
别人公司通过公司来开发票,到时候打的款又打给对方,这笔收入进来的钱,和支付的钱应该记入什么会计科目
来的款做收入,付的款做成本
79楼
2022-11-13 10:42:49
全部回复
敏:
回复
袁老师
请问老师, 为什么付的做成本
2022-11-13 11:19:21
袁老师:
回复
敏
为了少交所得税啊
2022-11-13 11:37:30
敏:
回复
袁老师
老师,我们这上是做内帐的话,怎么计会计科目
2022-11-13 12:06:04
袁老师:
回复
敏
也可以这样记啊
2022-11-13 12:18:16
meizi老师
职称:
中级会计师
4.99
解题:
31.76w
引用 @
言笑宴宴
发表的提问:
款已打,对方不会开票给公司了,这笔应付账款应转入什么科目
你好 你实际发生了业务 只是不开票给你 你都付款了 就直接走银行了 干嘛还挂应付账款
80楼
2022-11-13 11:03:30
全部回复
言笑宴宴:
回复
meizi老师
打款时:借应付账款 贷:银行存款 现在不会开票给我们了,挂在应付的款怎么处理
2022-11-13 11:34:55
meizi老师:
回复
言笑宴宴
你好 不开票你都付款了就不能挂应付账款了 你说的应付账款的款 你之前具体怎么做分录的
2022-11-13 12:04:29
言笑宴宴:
回复
meizi老师
借:应付账款,贷:银行存款,支付的是货款,对方是个体户,与我们公司有业务往来,每月都是我们先打款过去,对方才开票,开始说好会开票的,后来对方注销了,现在没有发票,这笔应付账款怎么处理
2022-11-13 12:19:48
言笑宴宴:
回复
meizi老师
打款时:借应付账款 贷:银行存款 收到票时:借主营业务成本 贷应付账款
2022-11-13 12:45:27
meizi老师:
回复
言笑宴宴
你好 那你们实际是发生了这个成本费用的 只是现在没发票来而已 对吧? 那么你根据付款单和相关的业务往来凭据 入账 一样的做成本里面去 冲应付账款 只是你汇算没发票调增处理即可
2022-11-13 13:12:20
杨@老师
职称:
注册会计师,中级会计师,初级会计师,税务师
4.96
解题:
0.2w
引用 @
一三0四一
发表的提问:
政府给拨给演艺公司的款项,怎么做会计分录
借:银行存款 贷:营业外收入
81楼
2022-11-13 11:15:00
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辜老师
职称:
注册会计师,中级会计师
4.98
解题:
7.35w
引用 @
漂亮的冰淇淋
发表的提问:
1.公司支付给对方单位一笔款,用途未列明,暂时挂其他应收款,现金流怎么选 2.公司收购一家单位的房产,拨给对方一笔钱用于对方缴纳房产税等税费,现在暂时挂其他应收款可以吗?我们没有拿到税票,估计是记到对方账上了,那给他拨钱的时候现金流怎么选。
可以的,可以计入其他应收款的,计入支付其他经营活动现金流
82楼
2022-11-14 08:35:28
全部回复
漂亮的冰淇淋:
回复
辜老师
我们给他们代垫的税金也是计入其他经营活动现金流吗
2022-11-14 09:02:32
辜老师:
回复
漂亮的冰淇淋
是的,你是直接给钱给对方啊,这个计入其他经营活动现金流
2022-11-14 09:31:13
方老师
职称:
中级会计师、注册税务师
4.98
解题:
2.4w
引用 @
初心
发表的提问:
如果母公司无偿拨款给子公司,母子公司各进什么科目
记往来借银行存款 贷其他应付款 母公司借其他应收款 贷银行存款
83楼
2022-11-14 09:05:05
全部回复
江老师
职称:
高级会计师,中级会计师
4.98
解题:
6.75w
引用 @
舍得...
发表的提问:
老师 银行存款日记账对方科目多个怎么记账?把对方多个科目都写上去?
可以将金额大的写上去就可以了。
84楼
2022-11-14 09:16:07
全部回复
舍得...:
回复
江老师
老师 昨天问的老师让我都写上去 例如:制造费用--电费 管理费用--电费 销售费用--电费 应交税费--应交增值税-进项税额 贷:银行存款 这样对方科目怎么记记银行日记账?
2022-11-14 09:41:09
江老师:
回复
舍得...
当然如果是全部写上去,肯定是更合理,但你这银行存款日记账登记不了。
2022-11-14 10:01:25
舍得...:
回复
江老师
老师 金额大的对方科目记账符合会计准则吧?
2022-11-14 10:25:15
江老师:
回复
舍得...
重要性原则。金额最大的占的比重最大
2022-11-14 10:50:21
邹老师
职称:
注册税务师+中级会计师
4.99
解题:
62.45w
引用 @
dream
发表的提问:
自己公司承担对方的开票税点,已支付税局,记入什么科目,怎么做会计分录?
你好,自己公司承担对方的开票税点,已支付税局 借:营业外支出,贷:银行存款
85楼
2022-11-14 09:32:54
全部回复
dream:
回复
邹老师
不能抵扣是吧?
2022-11-14 09:44:17
dream:
回复
邹老师
要纳税调整是吗?
2022-11-14 10:01:26
邹老师:
回复
dream
你好,是的,这个是不能抵扣所得税的
2022-11-14 10:24:49
朴老师
职称:
会计师
4.98
解题:
45.75w
引用 @
小显儿
发表的提问:
我是建筑施工企业挂靠方,工程结算这个科目怎么用?甲方拨来工程款200万,其中应该缴税25万。我用工程结算科目做什么会计分录?我怎么记收入?
1、收到建设方的工程款时 借:银行存款 贷:预收账款 2、完工结算后 借:预收账款 贷:工程结算收入
86楼
2022-11-14 09:51:59
全部回复
小显儿:
回复
朴老师
是每次拨款都先记预收账款吗?结算的时候才用工程结算科目?
2022-11-14 10:13:26
朴老师:
回复
小显儿
嗯,是的,可以这样子做
2022-11-14 10:39:09
方老师
职称:
中级会计师、注册税务师
4.98
解题:
2.4w
引用 @
吴丹丽
发表的提问:
我们公司向某公司购买一批消毒剂 对方公司提供正式发票 我公司以电汇给对方汇款 请问老师这批消毒剂属于哪种会计科目 会计分录怎么写
购进的用途是什么?
87楼
2022-11-15 09:18:58
全部回复
吴丹丽:
回复
方老师
水质消毒的
2022-11-15 09:35:33
方老师:
回复
吴丹丽
水是销售还是公司员工用的
2022-11-15 09:56:58
吴丹丽:
回复
方老师
我们是镇里自来水厂的 购买消毒剂也是厂里使用 不知会计分录怎么写
2022-11-15 10:21:40
吴丹丽:
回复
方老师
他们提供增值税普通发票 我们电汇给他们款项
2022-11-15 10:38:37
方老师:
回复
吴丹丽
你自来水厂如果消毒后销售,可以作为成本。 借主营业务成本或生产成本贷银行存款
2022-11-15 10:55:07
吴丹丽:
回复
方老师
发票和银行凭证放在一起吗
2022-11-15 11:05:53
吴丹丽:
回复
方老师
做账吗还是分开
2022-11-15 11:18:45
方老师:
回复
吴丹丽
发票和银行付款凭证放一起作为附件做账。
2022-11-15 11:31:36
袁老师
职称:
注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题:
7.19w
引用 @
小小計匴器
发表的提问:
分录是借; 办公费用 贷;应付账款, 现在要付款怎么做分录这是财政拨款的项目 就是财政拨入在付款给对方但是现在是财政直接付给对方了
借:应付账款贷:营业外收入
88楼
2022-11-15 09:31:34
全部回复
辜老师
职称:
注册会计师,中级会计师
4.98
解题:
7.35w
引用 @
仰望星空
发表的提问:
比如公司某股东给公司备用金6万,那贷方会计科目是其他应付款对吗
可以放入其他应付款,相当于公司借用股东的资金
89楼
2022-11-15 09:36:59
全部回复
仰望星空:
回复
辜老师
是公司借的,一有钱就要还的
2022-11-15 09:54:09
辜老师:
回复
仰望星空
是的,你借入的时候,借:银行存款 /现金,贷:其他应付款—个人,,偿还的时候,借:其他应付款—个人,贷:银行存款 /现金
2022-11-15 10:08:33
轶尘老师
职称:
注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.97
解题:
4.13w
引用 @
栀子花,開
发表的提问:
老师,总公司拨付子公司的款项(项目款),怎么做会计分录?
到底是母子公司 还是总分公司
90楼
2022-11-16 09:19:48
全部回复
栀子花,開:
回复
轶尘老师
那你分别讲嘛
2022-11-16 09:41:13
栀子花,開:
回复
轶尘老师
她们都说不清楚
2022-11-16 10:08:43
轶尘老师:
回复
栀子花,開
按照独立的交易处理 签订合同 拨付款项相当于支付工程款
2022-11-16 10:32:15
栀子花,開:
回复
轶尘老师
老师,她们说是总分公司
2022-11-16 11:01:12
轶尘老师:
回复
栀子花,開
一样的 按照独立交易原则处理 然后开票
2022-11-16 11:27:15
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