人生主演：回复李老师 然后呢

李老师：回复人生主演结转就可以了，损益表科目全部为0

李老师：回复下一站之后转税后利润后，分配利润前，提取“法定盈余公积金”和“任意盈余公积金”。 法定盈余公积金，一般是按税后利润的10%提取，非公司制企业，提取比例可高于10%。当提取的法定盈余公积金累计额超过注册资本的50%以上时，可以不再提取。 任意盈余公积金，经股东会或其他企业类似权力机构批准，按适当比例提取。 分录： 借：利润分配－提取盈余公积金 贷：盈余公积 借：利润分配－未分配利润 贷：利润分配－提取盈余公积金

miss袮の笑：回复玲老师 多久反馈

玲老师：回复miss袮の笑你好你反馈完一般是24小时有回复结果

miss袮の笑：回复玲老师 好吧，也太慢了吧

玲老师：回复miss袮の笑您好，规定是这个时间，然后有回复了，你会收到提示的。

阿静：回复晓海老师 没明白

晓海老师：回复阿静你好！找学习群的技术要一下讲义核对一下答案

阿静：回复晓海老师 谢谢

晓海老师：回复阿静不客气

贪玩的小猫咪：回复冉老师 会计学堂网址是多少？

冉老师：回复贪玩的小猫咪你好，学员，会计学堂，网址www.acc5.com/app

贪玩的小猫咪：回复冉老师 谢谢老师

冉老师：回复贪玩的小猫咪不客气，学员，早点休息

君：回复小黎老师 没有哦！报表实战我已练完，没变化

君：回复小黎老师 在哪里提示？

小黎老师：回复君您好，这种情况我反应给老师哈

小黎老师：回复君您好，老师说看你的 记录就可以了

君：回复小黎老师 在哪里找出这个记录？

君：回复小黎老师 这里面都没有呀

小黎老师：回复君您好，请您咨询下在线客服哈，这边课程老师也不清楚了

大地：回复maize老师 成本跟收入不是不含税？应该用销售，跟采购的含税合理额交税吧？

maize老师：回复大地这个我这边是用不含税，规定是合同是价税分开或者是不含税，那就用不含税，要是含税签订就含税交

aderes：回复玲老师 好的，谢谢老师，再问下我没有会计经验基础，现在去做会计工作，首要的几件事情是要做什么呢，说是主要负责会计复核核算这些工作等，外账有专门的人处理，我只要做好内帐就可以了，该注意哪些方面呢，

玲老师：回复aderes你好，内账就是按老板的意思 做就可以，学堂有内账的课程可以先看一下，然后具体还有不清楚的可以追问

maize老师：回复懒猫学堂APP可以做真账实操的练习，其他实操只能在电脑上操作

难过的星星：回复meizi老师 已经验收入库了，怎么还是预付账款

难过的星星：回复meizi老师 预付账款属于资产类，这个在借方是为什么

meizi老师：回复难过的星星你好 如果是已经验收入库了 你要要做 借库存商品贷银行存款。 你可以在答案下方纠错 问下实操老师 后台有实操老师根据业务给你解释的。

难过的星星：回复meizi老师 实操老师讲的很模糊，听不懂

meizi老师：回复难过的星星你好 他怎么说的 你发来看看。 因为实际工作中的话 是支付货款就收到了货物 就会做借库存商品贷银行存款 不会有预付账款 。 有一种可能就是 有的企业为了核算往来科目 为了便于核算这个客户的往来明细 会先走这个科目