同学你好 请看下这个答案

你好，你的答案是正确的，考点答了

如果原始凭证汇缴结束前取得，可以在2018年度扣除。

你好；     是可以的。 《国家税务总局关于企业所得税若干问题的公告》（国家税务总局公告2011年第34号）第六条规定，企业当年度实际发生的相关成本、费用，由于各种原因未能及时取得该成本、费用的有效凭证，企业在预缴季度所得税时，可暂按账面发生金额进行核算；但在汇算清缴时，应补充提供该成本、费用的有效凭证。 《国家税务总局关于企业所得税应纳税所得额若干税务处理问题的公告》（国家税务总局公告2012年第15号）第六条规定，关于以前年度发生应扣未扣支出的税务处理问题的规定，根据《中华人民共和国税收征收管理法》的有关规定，对企业发现以前年度实际发生的、按照税收规定应在企业所得税前扣除而未扣除或者少扣除的支出，企业做出专项申报及说明后，准予追补至该项目发生年度计算扣除，但追补确认期限不得超过5年。

你好，可以计入办公费或者会务费

你好，题目的答案是B、D

你好，上交时，借：应交税费——未交增值税 10 管理费用 —0.5贷：银行存款 9.5，冲减管理费用

先进行认证，VIP会员群的群文件中有论坛认证步骤。或者你给我QQ邮箱发你，按提示进行认证。

1.可以按销售退回和新品销售处理，新品售价高于旧品的可能产生税的成本，选择使用！2.做修理费不需转进项的，废品处理没问题！

你好，这个处理没问题，汇算清缴，你再期间费用附表那个利息收支里面填写