迪迪朵拉：回复邹老师 那属于什么费呢？

邹老师：回复迪迪朵拉就是投标费，一般就计入管理费用科目核算

迪迪朵拉：回复邹老师 期间明细表我要把投标费算到哪项里呢？

邹老师：回复迪迪朵拉你可以计入其他

小谢：回复李李老师 那这个表的数据怎么填呢

李李老师：回复小谢　一、有关项目填报说明 　　（一）列次填报 　　1.第1列“广告费和业务宣传费”：填报广告费和业务宣传费会计处理、税收规定，以及跨年度纳税调整情况。 　　2.第2列“保险企业手续费及佣金支出”：填报保险企业手续费及佣金支出会计处理、税收规定，以及跨年度纳税调整情况。 　　（二）行次填报 　　1.第1行“一、本年支出”：填报纳税人计入本年损益的支出金额。 　　2.第2行“减：不允许扣除的支出”：填报税收规定不允许扣除的支出金额。 　　3.第3行“二、本年符合条件的支出”：填报第1-2行的余额。 　　4.第4行“三、本年计算扣除限额的基数”：填报按照税收规定计算扣除限额的基数。“广告费和业务宣传费”列次填写计算扣除限额的当年销售（营业）收入。“保险企业手续费及佣金支出”列次填报当年保险企业全部保费收入扣除退保金等后余额。 　　5.第5行“税收规定扣除率”：填报税收规定的扣除比例。 　　6.第6行“四、本企业计算的扣除限额”：填报第4×5行的金额。 　　7.第7行“五、本年结转以后年度扣除额”：若第3行＞第6行,填报第3-6行的余额；若第3行≤第6行,填报0。 　　8.第8行“加：以前年度累计结转扣除额”：填报以前年度允许税前扣除但超过扣除限额未扣除、结转扣除的支出金额。 　　9.第9行“减：本年扣除的以前年度结转额”：若第3行＞第6行,填0；若第3行≤第6行,填报第6-3行与第8行的孰小值。 　　10.第10行“六、按照分摊协议归集至其他关联方的金额”：本行第1列填报签订广告费和业务宣传费分摊协议（以下简称分摊协议）的关联企业的一方，按照分摊协议，将其发生的不超过当年销售（营业）收入税前扣除限额比例内的广告费和业务宣传费支出归集至其他关联方扣除的广告费和业务宣传费，本行应≤第3行与第6行的孰小值。本行第2列不可填报。 　　11.第11行“按照分摊协议从其他关联方归集至本企业的金额”：本行第1列填报签订广告费和业务宣传费分摊协议（以下简称分摊协议）的关联企业的一方，按照分摊协议，从其他关联方归集至本企业的广告费和业务宣传费。本行第2列不可填报。 　　12.第12行“七、本年支出纳税调整金额”：若第3行＞第6行,填报第2%2B3-6%2B10-11行的金额；若第3行≤第6行,填报第2%2B10-11-9行的金额。 　　13.第13行“八、累计结转以后年度扣除额”：填报第7%2B8-9行的金额。 　　二、表内、表间关系 　　（一）表内关系 　　1.第3行＝第1-2行。 　　2.第6行＝第4×5行。 　　3.若第3＞6行，第7行＝第3-6行；若第3≤6行,第7行＝0。 　　4.若第3＞6行，第9行＝0；若第3≤6行,第9行＝第8行与第6-3行的孰小值。 　　5.若第3＞6行，第12行＝2%2B3-6%2B10-11行；若第3≤6行,第12行＝第2-9%2B10-11行。 　　6.第13行＝第7%2B8-9行。 　　（二）表间关系 　　1.若第12行第1列≥0，第12行第1列＝表A105000第16行第3列；若第12行第1列＜0，第12行第1列的绝对值＝表A105000第16行第4列。 　　2.保险企业：第1行第2列=表A105000第23行第1列。若第3行第2列≥第6行第2列，第6行第2列=表A105000第23行第2列；若第3行第2列＜第6行第2列，第3行第2列%2B第9行第2列=表A105000第23行第2列。若第12行第2列≥0，第12行第2列=表A105000第23行第3列。若第12行第2列＜0，第12行第2列的绝对值=表A105000第23行第4列。

鱼小宝：回复邹老师 谢谢老师

鱼小宝：回复邹老师 填在一般收入明细的提供劳务对吧

邹老师：回复鱼小宝你好，是的，是这样填写

鱼小宝：回复邹老师 我们公司是租车的，那是填到一般收入中其他对吗？

邹老师：回复鱼小宝你好，到底是出租车辆还是提供广告服务？

鱼小宝：回复邹老师 我这是记账公司，所以问的比较多，现在问的租车出去的，主营业务就是租车

鱼小宝：回复邹老师 租车的是小车不是出租车

邹老师：回复鱼小宝你好，计入让渡资产使用权收入

鱼小宝：回复邹老师 谢谢老师

邹老师：回复鱼小宝不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢

鱼小宝：回复邹老师 对了老师，还有影视公司收入也是提供劳务收入吗

邹老师：回复鱼小宝你好，属于提供劳务服务

鱼小宝：回复邹老师 一般需要选几个表，固定的那种，其他我知道是根据需要选的

邹老师：回复鱼小宝你好，你所指的选几个表是什么意思？

鱼小宝：回复邹老师 意思填企业所得税汇算清缴影视公司固定选的明细表有哪些

邹老师：回复鱼小宝你好，需要看发生哪些业务才知道需要填写哪些明细表 常见的有收入明细表，成本费用明细表，期间费用明细表等

鱼小宝：回复邹老师 谢谢了

邹老师：回复鱼小宝不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢

鱼小宝：回复邹老师 老师，广告宣传费明细表怎么填，收入50万，6000的广告宣传费

邹老师：回复鱼小宝你好，填写收入50万，广告宣传费6000，据实扣除6000的广告费支出就是了

夏天：回复吴月柳 是的，是什么意思

吴月柳：回复夏天你不是问销售费用包含广告宣传费等吗？

璀璨紫白荷：回复辜老师 办公费扣除标准有限嘛

璀璨紫白荷：回复辜老师 哈哈/::>

辜老师：回复璀璨紫白荷办公费都是可以税前扣除的，没有限额

璀璨紫白荷：回复辜老师 哦

辜老师：回复璀璨紫白荷好的，客气，帮到你就好