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借给往来公司的借款会计科目
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.64w
引用 @ 双头大剪刀 发表的提问：
全资子公司向总公司转款，应该是走往来款吧
你好，是通过往来科目核算，计入其他应收款科目核算
271楼
2023-03-06 06:02:22
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 2023加油 发表的提问：
还银行借款用什么会计科目?
你好，同学 借 短期贷款或长期贷款 贷 银行存款
272楼
2023-03-06 06:21:11
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2023加油：回复陈诗晗老师 付利息呢
2023-03-06 06:31:41
陈诗晗老师：回复2023加油借 应付利息 贷 银行存款
2023-03-06 06:42:36
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.64w
引用 @ 薛璇 发表的提问：
借款15万对于会计科目怎么写
借；银行存款 贷；短期借款等科目
273楼
2023-03-06 06:38:59
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薛璇：回复邹老师 那如果是利息的话？借银行存款 贷应付利息 短期贷款利息对吗？那为什么老师写的分录是 借 管理费用 贷 应付利息？
2023-03-06 06:59:23
邹老师：回复薛璇你好，如果是计提利息 借；财务费用等科目 贷；应付利息
2023-03-06 07:22:09
薛璇：回复邹老师 秒懂，谢谢
2023-03-06 07:34:17
邹老师：回复薛璇不客气，祝你学习愉快，工作顺利。
2023-03-06 07:44:24
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 会计学堂金牌课程指导老师 发表的提问：
我是私人独资公司的法人代表，现需要从自己公司公帐转大概十来万到自己的私人账户，里面转帐备注写什么好？写借款还是往来款之类的？该公司成立至今的运行款都是我从自己私人账户直接转入公司账户的
你好，你可以把之前转入公司用的回单先做账，然后这次转账作为还款转出
274楼
2023-03-06 06:53:23
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会计学堂金牌课程指导老师：回复徐阿富老师 我前段急需私人转一笔款给亲戚，因此从我公司公帐转我私人账户，金额5万，备注选的是往来款，请问有影响吗
2023-03-06 07:07:06
会计学堂金牌课程指导老师：回复徐阿富老师 另现今我还可以分三笔，单笔五万，备注为还款，给自己转帐吗？
2023-03-06 07:20:57
会计学堂金牌课程指导老师：回复徐阿富老师 老师还在吗？ 麻烦解答一下 急急急！
2023-03-06 07:46:32
徐阿富老师：回复会计学堂金牌课程指导老师你好，往来款也可以的，还款也可以，
2023-03-06 07:57:54
徐阿富老师：回复会计学堂金牌课程指导老师但是你要把之前的打给公司的回单做账
2023-03-06 08:11:38
会计学堂金牌课程指导老师：回复徐阿富老师 已经转账了的我接下来的时间把回单再做帐可以吗？就是事后做帐
2023-03-06 08:34:41
徐阿富老师：回复会计学堂金牌课程指导老师你好，可以的，可以补做的
2023-03-06 09:00:43
会计学堂金牌课程指导老师：回复徐阿富老师 另再问一下，我这些的往来款或借款中，是否会挂帐？
2023-03-06 09:25:31
徐阿富老师：回复会计学堂金牌课程指导老师你好，你打入的和归还的金额相等就没有挂账了，不相等就有挂账
2023-03-06 09:49:23
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.64w
引用 @ Tαg 发表的提问：
你好，老师！我想问一下我们还别家公司借款，会计科目应怎么记
你好 我们还别家公司借款，账务处理是 借：其他应付款 贷：银行存款
275楼
2023-03-06 07:17:59
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曼曼老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.36w
引用 @ ???? 发表的提问：
老师，一般户和基本户之间的往来款需要做会计科目吗
你好，是的，是需要做账的。
276楼
2023-03-07 05:49:30
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????：回复曼曼老师 应该怎么做会计科目？因为法人打进公户的账也是做的往来款，借银行存款，贷其他应付款
2023-03-07 06:04:24
曼曼老师：回复????你好，银行之间的往来款 借：银行存款-xx银行 贷：银行存款-xx银行
2023-03-07 06:33:50
????：回复曼曼老师 好的，谢谢
2023-03-07 06:49:35
曼曼老师：回复????不客气，满意请及时给予五星好评。祝你工作顺利！
2023-03-07 07:04:17
????：回复曼曼老师 一般户和基本户之间的往来款和报税没有关系的吧
2023-03-07 07:33:51
曼曼老师：回复????你好，是没有关系的。
2023-03-07 07:53:27
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 内心向暖 发表的提问：
老师您好：给别的公司借款收到的利息记入哪个会计科目啊？
你好，是冲减财务费用。
277楼
2023-03-07 06:10:22
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内心向暖：回复立红老师 老师那什么情况下记入应收利息科目呢？
2023-03-07 06:34:09
立红老师：回复内心向暖你好，如果是没有收到利息 借，应收利息 正数 借，财务费用 负数
2023-03-07 06:57:29
内心向暖：回复立红老师 好的，谢谢老师
2023-03-07 07:24:27
立红老师：回复内心向暖不客气的，祝您学习愉快，如果对老师的回复满意，请给老师一个好评，谢谢。
2023-03-07 07:42:35
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 咸鱼 发表的提问：
往来科目还是不清晰，如果没有设其他应收款科目，借款还款怎么用其他应付款代替？分录怎么写？往来科目容易乱
其他应收款和其他应付款科目涉及科目重分类，如果没有设置其他应收款科目的话，可以用其他应付款的借方表示其他应收款。 借款时 借：其他应付款 贷：银行存款等 还款时 借：银行存款等 贷：其他应付款
278楼
2023-03-07 06:31:11
全部回复
咸鱼：回复张艳老师 老师，其他应付款在借方不是代表减少吗？
2023-03-07 06:54:45
张艳老师：回复咸鱼这里就不能这样理解了，这里是用其他应付款的借方去表示其他应收款科目。
2023-03-07 07:10:53
咸鱼：回复张艳老师 老师，不太理解，如果是明细账怎么看呢？转不过弯了，不会区分了
2023-03-07 07:27:53
张艳老师：回复咸鱼这个问题是这样，如果您实在区分不了的话，那就设置出其他应收款科目不就迎刃而解了嘛。 这个其实就是科目重分类，用其他应付款科目代替表示其他应收款科目而已，您就记忆如果是这样情况的话，其他应付款借方就是表示其他应收款的增加，贷方表示其他应收款的减少。此外，其他应付款本身的话，就仍然是借减贷加。总之，就是用一个其他应付款科目，表示两个科目了。
2023-03-07 07:55:24
咸鱼：回复张艳老师 老师，之前会计做的没有其他应收款，我这边如果就看帐的话，我怎么知道这个往来是表是的其他应收款还是其他应付款，还是说必须对应原始凭证去看
2023-03-07 08:20:27
张艳老师：回复咸鱼这个说实话，太准确的数字就需要逐笔翻凭证了。 但是可以通过科目余额的借贷方向，来粗略判断，比如期末其他应付款的余额在借方，就是代表其他应收款的余额。在贷方的话，就是其他应付款的余额了。
2023-03-07 08:32:35
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.15w
引用 @ Cherie 发表的提问：
母公司给子公司转款之前挂的其他应付款项目，现在母公司与子公司剥离，不存在母子公司关系，签订往来款项转借款协议将之前的往来款全部转为借款，期限是12个月，公司应该怎么进行账务处理，是从其他应付款转短期借款还是长期借款？
母公司转给对方的钱应该借其他应收款贷银存吧 做借款也是这个分录
279楼
2023-03-07 06:56:21
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Cherie：回复郭老师 我们是子公司，收到母公司的款是做的其他应付，可是现在不是母子公司了，重新签了借款协议，是一年的，是不是得挂短期借款或者长期借款
2023-03-07 07:26:42
郭老师：回复Cherie还是其他应付款就可以，不是银行金融机构借款记其他应付款
2023-03-07 07:49:51
Cherie：回复郭老师 好的，谢谢
2023-03-07 08:07:31
郭老师：回复Cherie不用客气的
2023-03-07 08:25:52
庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 娟 发表的提问：
新会计准则取消了待摊费用这个科目，现在我公司交有总公司代缴了暖气费，把款付给总公司后，分6个月分摊。 付款时会计分录是。 借。应付账款。 贷。银行。 分摊是。 借。 管理费用。 贷应付账款。 分录对吗？ 我能不能用其他应付款。 因为前面在这个科目设置了总公司做的往来。
你好，可以用其他应付款一总公司这个科目
280楼
2023-03-07 07:17:59
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.15w
引用 @ 心灵美的高山 发表的提问：
我们项目与公司本级存款都走内部往来科目，法院强制从我们公司划走了钱，公司对着我们记得内部往来。那我们项目记账贷方为内部往来的话借方记什么？
你之前挂账记的那个科目？这个钱划给你的供货商吗
281楼
2023-03-08 06:28:47
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.64w
引用 @ 风轻云淡 发表的提问：
老师，请问一下。前任会计将个人借款和公司往来借款放在其他应付款的借方还款又放在贷方对吗
你好，是先借入，然后偿还借入款项吗 ？
282楼
2023-03-08 06:49:05
全部回复
风轻云淡：回复邹老师 是的
2023-03-08 07:07:55
风轻云淡：回复邹老师 我需要调账不
2023-03-08 07:28:18
邹老师：回复风轻云淡你好，那就应当这样核算才是的 借入，借；银行存款，贷；其他应付款 偿还，借；其他应付款，贷银行存款 需要把之前错误的分录冲销才是的
2023-03-08 07:52:58
风轻云淡：回复邹老师 错了，老师。是个人或是其他公司跟我们借款，应该借其他应收贷银行存款才对哈。他为了不增加其他应收款的子母就直接以其他应付款的借和贷来做账对不？我不知道如何调账了
2023-03-08 08:09:38
邹老师：回复风轻云淡你好，个人或是其他公司向我们单位借款，是通过其他应收款核算的 通过其他应付款核算是不对的，应当把之前错误的分录做相反分录冲销，然后再做正确的分录
2023-03-08 08:23:14
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.15w
引用 @ 木焱森 发表的提问：
个人给公司银行转账3万，挂了往来款，公司可以用3万现金还给个人，冲掉往来借款吗？
你好，最好公户支付，因为你这个已经超过了现金的交易范围。
283楼
2023-03-08 07:04:44
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.15w
引用 @ 1624977463 发表的提问：
老师，同一家公司往来使用一个往来科目，比如代缴税，如果先垫付税款时，借:其他应付款-A公司 贷:银行存款，有时对方公司先打款，分录借:银行存款 贷:其他应收款-A公司，这样吗？
你好 分录可以这么填写的
284楼
2023-03-08 07:14:59
全部回复
1624977463：回复郭老师 老师，这样的话，如果对方先打款，后代缴税款，其他应收款为贷方，资产负债表上为负数，这样对吗？
2023-03-08 07:34:28
郭老师：回复1624977463你好 是的 放到资产负债表其他应收款
2023-03-08 07:59:50
1624977463：回复郭老师 老师，资产负债表的其他应收款哪是负数了，可以吗？
2023-03-08 08:20:54
郭老师：回复1624977463放到其他应收款是正数 你放到其他应付款是负数 要用正数
2023-03-08 08:47:36
1624977463：回复郭老师 老师，没懂？
2023-03-08 09:13:50
1624977463：回复郭老师 要调整吗？
2023-03-08 09:28:02
郭老师：回复1624977463报表需要调整的 分录可以不动
2023-03-08 09:42:23
1624977463：回复郭老师 怎么调？我用的是财务软件，他自动带的。
2023-03-08 09:56:58
1624977463：回复郭老师 老师，意思是其他应收款的资产负债表上为负数，不调整到其他应付款，是吗？不能有负数
2023-03-08 10:23:10
郭老师：回复1624977463放到其他应收款正数表示
2023-03-08 10:43:40
1624977463：回复郭老师 对方多付了，无法正
2023-03-08 11:05:15
郭老师：回复1624977463有差额的计营业外收入的
2023-03-08 11:28:57
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.64w
引用 @ 仰望星空 发表的提问：
收到小贷公司借款和付给小贷公司利息入什么会计科目合适
你好 借；银行存款 贷；其他应付款 借；应付利息 贷；银行存款
285楼
2023-03-09 06:42:45
全部回复
仰望星空：回复邹老师 应付利息科目不是有余额
2023-03-09 07:11:37
邹老师：回复仰望星空你好，在支付利息之前需要做一笔计提利息分录 借；财务费用等科目 贷；应付利息
2023-03-09 07:24:32
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