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公司投入资金如何做会计分录
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ LILY周 发表的提问：
证券投资基金管理人运用基金买卖股票债券取得的收入免征增值税的会计分录该如何做？
所以部分免征的增值税就要看你当时在取得这个收入的时候有没有计提这个增值税。之前计提了这个增值税是要结转到营业外收入。
166楼
2023-02-01 08:03:24
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LILY周：回复陈诗晗老师 不计提就不用做账了是吗？
2023-02-01 08:28:15
LILY周：回复陈诗晗老师 因为政策说免税，我也不知道应该按照什么税率计提，主要只是免征增值税不免所得税，所以问会计分录
2023-02-01 08:49:27
陈诗晗老师：回复LILY周是的，不计提就是说，你在确认收入的时候，不用把这个应交税费应交增值税处理出来。
2023-02-01 09:00:46
陈诗晗老师：回复LILY周如果说你要计提的话，是按照6%，然后将这个6%结转到营业外收入。
2023-02-01 09:16:54
LILY周：回复陈诗晗老师 那所得税那一部分会计分录是怎么做的呢？
2023-02-01 09:32:20
陈诗晗老师：回复LILY周借，所得税费用 贷，应交税费～所得税
2023-02-01 09:54:31
LILY周：回复陈诗晗老师 老师能把计提增值税部分的分录做一下吗？
2023-02-01 10:23:01
陈诗晗老师：回复LILY周借，银行存款 贷，X收益等 应交税费～增值税 免税 借，应交税费～增值税 贷，营业外收入
2023-02-01 10:51:13
LILY周：回复陈诗晗老师 这个钱没有进账户，在托管平台
2023-02-01 11:10:00
陈诗晗老师：回复LILY周我只是假设你收到款，计入了存款 你主要是看增值税的分录
2023-02-01 11:38:55
LILY周：回复陈诗晗老师 那资金在证券基金户可以借：其他货币资金吗？
2023-02-01 12:08:34
陈诗晗老师：回复LILY周是的，用其他货币资金代替银行存款。
2023-02-01 12:30:53
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 爱自由 发表的提问：
我公司做民宿，我们收佣金部分确定收入，其余结算房东，会计分录如何做
你好！你收到钱，借银行存款 贷其他应付款 主营业务收入 应交税费-应交增值税
167楼
2023-02-01 08:20:59
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爱自由：回复宋生老师 那我们设计房子装修方案，然后给房东预算，房东把钱给我们了，然后工程队拿单据找我们报销，怎么做分录呢，
2023-02-01 08:36:21
宋生老师：回复爱自由您好！你收到钱的时候先计入预收账款。支付的时候可以计入工程施工-合同成本-人工费/材料费，贷银行存款等。
2023-02-01 09:01:45
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.15w
引用 @ 阿狸413 发表的提问：
老师，在收到非股东的个人投资时，应如何做会计分录？还有撤资时又怎么做会计分录呢
借银行存款贷，其他应付款撤回，去做相反的分录。
168楼
2023-02-02 07:22:52
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阿狸413：回复郭老师 不能入实收资本吗
2023-02-02 07:48:12
郭老师：回复阿狸413不是股东的做不了，实收资本。
2023-02-02 08:14:14
李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ smile 发表的提问：
代别的公司收入一笔款,如何做会计分录?
属于借用公司的账户性质。对于代收的款，属于其他应付款处理
169楼
2023-02-02 07:50:59
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辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 芹菜 发表的提问：
保洁公司的港式垃圾桶40个*320=1280元，入库时如何做会计分录？领用40个垃圾桶如何做会计分录？
借：低值易耗品 1280 贷:：银行存款 1280 借：管理费用—办公费1280 贷:低值易耗品 1280
170楼
2023-02-02 07:56:42
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小白老师
职称：中级会计师,初级会计师
0.00
解题: 0w
引用 @ 娴┏ (^ω^)=☞ 发表的提问：
投资公司对A公司投资300W，怎么做会计分录
同学，你好 借:长期股权投资 贷:银行存款
171楼
2023-02-02 08:18:00
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娴┏ (^ω^)=☞：回复小白老师 但是我查了一下，虽然明面上是对A公司投资，但是A公司没有去工商那边修改股东，也可以用长期股权投资么
2023-02-02 08:36:09
许老师
职称：注册会计师,中级会计师,经济师,审计师,税务师,资产评估师
4.99
解题: 3.72w
引用 @ 预感i 发表的提问：
我们公司支付了一笔委托投资款的年度投资收益款，请问如何做账务处理？会计分录怎样处理？
同学你好！是去投资其他公司吗？这样的话 借：长期股权投资    贷：银行存款
172楼
2023-02-05 09:39:24
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预感i：回复许老师 不是的 是我们公司收到的其他公司的投资款
2023-02-05 10:10:50
许老师：回复预感i收到投资款？是其他公司  投资你们公司吗？这样的话 借：银行存款    贷：实收资本/股本       资本公积
2023-02-05 10:31:15
预感i：回复许老师 现在年底了，支付给投资公司的投资收益款，可以直接做财务费用吗？
2023-02-05 10:57:08
许老师：回复预感i支付的话   这个按利润分配   核算的哦 借：利润分配-未分配利润     贷：应付股利 然后     借：应付股利     贷：银行存款
2023-02-05 11:08:08
预感i：回复许老师 支付给对方的投资收益款怎么做账？
2023-02-05 11:25:28
许老师：回复预感i这个上面的  就是分配款的处理啊 通过利润分配   核算的
2023-02-05 11:46:57
预感i：回复许老师 哦哦 我可以挂账往来吗？然后视同利息支出？
2023-02-05 12:05:25
许老师：回复预感i这个不行呀   投资分红  和利息  是两回事哦。。。
2023-02-05 12:33:02
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 4.96w
引用 @ 虹之女神 发表的提问：
老师，请问年底的投资收益（贷方）如何做会计分录
您好 借：投资收益 贷：本年利润
173楼
2023-02-05 09:47:11
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 第一缕阳光 发表的提问：
公司收到商务局的外贸发展专项资金 这个如何做会计分录？
你好！借银行存款 贷专项应付款
174楼
2023-02-05 10:06:00
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 回忆祭奠青春 发表的提问：
总公司拔入资金分录如何做，然后分公司收到货款直接打到总公司账户分公司如何做分录，帮忙是客户直接打款到总公司帐上，但如何做账
您好！借银行存款 贷内部往来。 借内部往来 贷应收账款。
175楼
2023-02-06 07:34:57
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回忆祭奠青春：回复宋生老师 人家客户已经打款，应收帐款下的明细是谁
2023-02-06 07:50:05
宋生老师：回复回忆祭奠青春您好！客户的公司名称。
2023-02-06 08:17:00
回忆祭奠青春：回复宋生老师 客户已经打款了呀，我们是预收帐款全部打到总公司帐户，我们没有收款帐户的，后面这个分录不对吧
2023-02-06 08:42:37
宋生老师：回复回忆祭奠青春您好！你说的信息不完全，我怎么知道你是预收款呢？ 你借内部往来-总公司，贷预收账款。
2023-02-06 09:00:05
老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ 佰乐 发表的提问：
公司注资1000万接着转出如何做会计分录
你好 转出？什么情况要转出？
176楼
2023-02-06 07:50:59
全部回复
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 燕子 发表的提问：
公司研发项目成功后，成果专化成专利权。这个专利的费用如何提取，及会计分录如何做？是按此项目整休投入转成专利费吗？分录如何做？
研发过程中 借：研发支出-费用化支出 -资本化支出 贷：银行存款等 借：管理费用 贷：研发支出-费用化支出 研发成功 借：无形资产 贷：研发支出 - 资本化支出
177楼
2023-02-06 08:11:59
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燕子：回复陈诗晗老师 如果公司存在几项专利和几项发明，而做帐没有提取专利，而全部加计扣除了。这样是不是就不对了，帐实不符了？
2023-02-06 08:47:24
陈诗晗老师：回复燕子对的，同学。但是在研发过程中资本化的部分不能加计扣，费用化的部分是可以的。
2023-02-06 09:15:49
燕子：回复陈诗晗老师 老师再请教一个问题，专化成的专利，如何摊销？加计摊销吗？我怎么记得专利权费有个加计之类的？
2023-02-06 09:39:06
陈诗晗老师：回复燕子摊销是根据每年摊销的。加计扣除是指你所得税汇算的时候 可以加计扣除。
2023-02-06 10:03:09
燕子：回复陈诗晗老师 研发费用化可以加计扣除。无形资产一专利权摊销费可以加计扣除吗？
2023-02-06 10:19:26
陈诗晗老师：回复燕子也可以加计扣除。所得税汇算前都可以
2023-02-06 10:40:24
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 九三 发表的提问：
一个餐厅投资200万，每个季度需支付投资者10万分投资回款，该如何做会计分录
借 应收股利 10 贷 投资收益 借 银行存款 10 贷 应收股利
178楼
2023-02-07 06:38:38
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九三：回复陈诗晗老师 应该是贷银行存款10万啊
2023-02-07 06:52:17
陈诗晗老师：回复九三是的，我把贷方金额省了，你自己加上去一下
2023-02-07 07:15:58
陈静老师
职称：,中级会计师
4.97
解题: 1.25w
引用 @ 千与千寻 发表的提问：
公司的注册资本收到两公司的投资款，如何做分录
你好，借：银行存款 贷：实收资本-公司名1 实收资本-公司名2
179楼
2023-02-07 06:55:41
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千与千寻：回复陈静老师 说错了，是我公司投资钱到其他两家公司，应该是银行存款减少，借方应该是什么科目 ？
2023-02-07 07:17:04
陈静老师：回复千与千寻你好,借:短期投资或长期投资
2023-02-07 07:40:47
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 疯狂的荔枝 发表的提问：
公司报税户资金不足，老板个人户转入资金，如何做会计分录？可以做 借方：银行存款/税户 贷方：实收资本吗
您好，就按您写的分录做就行。
180楼
2023-02-07 07:22:22
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