玩命的乌冬面：回复凡凡老师 还有上面几题呢？一直认为贷方一个借方就一个，按照老师您的解答，是可以借很多贷一个?

凡凡老师：回复玩命的乌冬面你好，借贷是没有规定必须一个的哟。应该按照科目的性质根据增减来填借贷。最终必须要保证有借必有贷，借贷必相等的原则。 6.借实收资本4629000 贷 银行存款4629000 7.借管理费用——开办费18000 贷银行存款18000 8.借固定资产——机器设备362000 应交税金——应交增值税——进项税额61540 贷银行存款423540 9.借原材料500000 应交税金——应交增值税——进项税额85000 贷应付账款585000

娜娜酱～：回复朱立老师 好的  辛苦老师了  我做了一半，做不下去了

朱立老师：回复娜娜酱～借应收账款 贷主营业务收入60 应交税费-应交增值税（销） 借主营业务成本45 贷库存商品   借银行存款 贷其他业务收入20 应交税费-应交增值税（销） 借其他业务成本18 贷原材料   借生产成本 贷应付职工薪酬5*1.13=5.65 借应付职工薪酬 贷主营业务收入5 应交税费-应交增值税（销） 借主营业务成本3 贷库存商品   借税金及附加3 贷应交税费3   借营业外支出1 贷银行存款

娜娜酱～：回复朱立老师 那1-5题的计算公式怎么写？？

朱立老师：回复娜娜酱～营业收入=1650%2B160%2B60%2B20%2B5=1895、 1-11月份的营业利润=1650%2B160-1320-85-26-42-38-19=280 12月份的营业利润=60%2B20-45-18%2B5-3-3=16 全年应营业利润=280%2B16=296 利润总额=296%2B90-78-1=307 所得税费用=(307%2B1)*0.25=77 净利润=3307-77=230 盈余公积=230*(10%2B5)%=34.5 未分配=150%2B(230-34.5)=345.5

暖暖老师：回复Unknow借待处理财产损益180 借管理费用-180

暖暖老师：回复Unknow圆钢的会计分录 借待处理财产损益100 贷原材料100

暖暖老师：回复Unknow借管理费用100 贷待处理财产损益100

暖暖老师：回复Unknow铝材的会计分录 借待处理财产损益2000 贷原材料2000

暖暖老师：回复Unknow借营业外支出300 其他应收款1700 贷待处理财产损益2000

Unknow：回复暖暖老师 那第二页题目怎么写

暖暖老师：回复Unknow1借资产减值损失20000 贷存货跌价准备20000

暖暖老师：回复Unknow2借资产减值损失6000 贷存货跌价准备6000

暖暖老师：回复Unknow3减值需要转回200000-196000=4000 26000-4000=22000 借存货跌价准备22000 贷资产减值损失22000

兰兰：回复暖暖老师 能不能写下分录

暖暖老师：回复兰兰借主营业务成本 5100 贷投资性房地产～成本5100

暖暖老师：回复兰兰借投资性房地产～公允价值变动 贷其他业务成本

兰兰：回复暖暖老师 都是其他业务成本吧 公允价值变动损益也要调到其他业务成本中去

暖暖老师：回复兰兰嗯，其他业务成本核算 公允价值变动损益也要调到其他业务成本中

宇飞老师：回复长安否则就要100000万写成1000000000.最好还是全部写出来规范些。

长安：回复宇飞老师 那请问老师100 000万扩展开来该怎么写

长安：回复宇飞老师 好的感谢老师

宇飞老师：回复长安100 000万就是1000000000元这样子，极少数情况下考试会出现在这么大的数据，千万差不多了。

宇飞老师：回复长安不客气，满意请五星好评哈。