娟~：回复紫藤老师 那年末决算的时候还把这块减出来吗，刚开始预算的时候没这块资金

紫藤老师：回复娟~决算的时候以财政给的数据为主

梦里不知身是客：回复王雁鸣老师 我是想问实际上缴的财政转户的事业收入核算，为什么没有预算会计

王雁鸣老师：回复梦里不知身是客您好，实际上缴的财政转户的事业收入核算，因为上缴前还不算预算收入，是通过应缴财政款来核算的，所以没有预算会计。

学堂用户9m48ws：回复牛牛老师 总收入8万，支出17万，出来的是负数，需要减掉投入的钱吗？减掉投入的钱得到的数据是什么？

牛牛老师：回复学堂用户9m48ws收入8支出17就是亏损了9

牛牛老师：回复学堂用户9m48ws投入的钱就是成本

小武：回复老刘 好的，

老刘：回复小武祝周末愉快！！！

charles：回复洋洋老师 选的也一样 去年选的小企业会计准则 今年也是

charles：回复洋洋老师 选的也一样 去年选的小企业会计准则 今年也是~~~~

洋洋老师：回复charles金融企业是指执行业务需要取得金融监管部门授予的金融业务许可证的企业，包括执业需取得银行业务许可证的政策性银行、邮政储蓄银行、国有商业银行、股份制商业银行、信托投资公司、金融资产管理公司、金融租赁公司和部分财务公司等；执业需取得证券业务许可证的证券公司、期货公司和基金管理公司等；执业需取得保险业务许可证的各类保险公司等。 从上面规定来看，小额贷公司不是金融企业，你公司有金融业务许可证吗？

charles：回复洋洋老师 没有老师，但是我们受人行监管，每期都给人行和金融办报表

charles：回复洋洋老师 你意思没有金融许可证就填一般企业报表就行？

charles：回复洋洋老师 我们在税务局备案信息

洋洋老师：回复charles填一般企业报表就可以了，今年的汇算清缴报表把以前一些漏没事补上了，可能系统会有这个提示

海边一粒沙：回复meizi老师 年末的时候要把全年的所有这些科目加加减减吗？

meizi老师：回复海边一粒沙你好 是的 月末就要结转到本年利润 。年末就把本年利润结转到利润分配去的

海边一粒沙：回复meizi老师 通过科目余额表计算吗？

meizi老师：回复海边一粒沙你好 你没软件做账的吗 。如果没有你就自己结转 是手工帐的话你做完凭证后，编号录入丁字账户表，根据该表再做相关科目的结转

海边一粒沙：回复meizi老师 刚开始用不是很懂，亿企代账。

meizi老师：回复海边一粒沙你好 你有时间可以去看看手工帐的实操 。里面有讲解的。

桃子：回复紫藤老师 分录怎么写？

紫藤老师：回复桃子如果今年收回，借 资金结存 贷 应付账款

桃子：回复紫藤老师 预算会计没有应收应付科目

桃子：回复紫藤老师 真是醉了

紫藤老师：回复桃子一般是走的其他应付款

桃子：回复紫藤老师 你能不能别答非所问？我是花了钱的，请给我等价的回答！你要是不精通行政会计处理的话就不要回答呀！我问的两个问题你给我的答复是一个问题都答复不了！什么呀！

桃子：回复紫藤老师 你回答不了这个问题还点开？

紫藤老师：回复桃子你好，如果是支付去年的应付账款，就说明去年已经做了往来 借 应付账款/其他应付款 贷银行存款或零余额账户 同时 借 事业支出等 贷 货币结存

蒋飞老师：回复激动的大侠借：银行存款 贷：利息收入 预算会计做分录 借：资金结存…货币资金 贷：其他预算收入

蒋飞老师：回复激动的大侠2. 用利息收入支付账户管理费做支出 借：其他费用 贷：银行存款 预算会计做分录 借：其他支出 贷：资金结存…货币资金

东方言：回复蒋飞老师 老师，这两个分录是借款时的，我问的是年底王三未来报账，年底结账时还做分录吗？谢谢老师！

东方言：回复蒋飞老师 借款时，预算会计不做分录吧？

蒋飞老师：回复东方言收钱或付钱，预算会计是要做账的，否则不用做账的