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验资户转基本户利息会计分录
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朴老师
职称：会计师
4.96
解题: 19.99w
引用 @ 痴情的自行车 发表的提问：
基本户转工会户，工会单独做账，如何做分录呢
你要做谁的分录？ 为什么打款
106楼
2022-12-28 08:28:00
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.64w
引用 @ Jinxing 发表的提问：
老师你好！注册资金一开始是在临时户验资的，完了后银行那边注销了，然后再开个基本户，那临时验资户我要不要做会计分录呢，应该怎么做呢
你好，需要做分录的 借；银行存款——基本户 贷；银行存款——验资户
107楼
2022-12-28 08:38:37
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Jinxing：回复邹老师 当时是我们直接将注册资金退回到股东账户，等银行开了基本户之后才又将钱转回到基本户，可以这样做吗
2022-12-28 09:01:45
邹老师：回复Jinxing你好，不可以 的 公司成立了就从验资户转入基本户就是了
2022-12-28 09:30:40
Jinxing：回复邹老师 详细情况是这样的：公司开了临时户，注册资金一百万，完成验资后，就直接将钱转回股东户（股东是集体单位），开了基本户后，又从股东户将20万转到基本户，用途说明是投资
2022-12-28 09:56:21
邹老师：回复Jinxing你好，那就做投入，然后退回，再投入的分录
2022-12-28 10:19:58
Jinxing：回复邹老师 谢谢老师，我明白了
2022-12-28 10:42:25
邹老师：回复Jinxing不客气，祝你学习愉快，工作顺利。
2022-12-28 11:06:53
朴老师
职称：会计师
4.96
解题: 19.99w
引用 @ 樱桃 发表的提问：
请问老师,我单位是非营利协会,验资资金是一个会员单位资金转入基本户后作为会费收入,请问分录怎么做, 转入基本户后,我的分录是,借:银行存款, 贷:非限定性收入-会费收入 然后所有开办时的费用做 借管理费用 -开办费 贷银行存款,对不对
你好，可以的，是这样做
108楼
2022-12-28 08:43:45
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吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 青青草 发表的提问：
老师，保证金账户的保证金转到基本户，怎么做会计分录
借：银行存款 贷：其他应付款
109楼
2022-12-28 09:09:08
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张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 一泓秋水 发表的提问：
老师好，对公基本户余额不够，私人账户(单位法人)网银转账到对公账户(基本户)，再由基本户转账付应付账款，税务账怎么做会计分录好？
借：银行存款 贷：其他应付款--XX 借：应付账款 贷：银行存款
110楼
2022-12-28 09:29:59
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一泓秋水：回复张艳老师 其他应付款-法人，长期挂账，不还好吗？如果还，怎么走账？
2022-12-28 09:47:41
张艳老师：回复一泓秋水1公司账上有钱了，就归还嘛 2借：其他应付款--XX 贷：银行存款
2022-12-28 10:05:41
一泓秋水：回复张艳老师 问题是基本户都没多少钱，都是靠法人私户转账到公户付款。如果是公户转账到法人私户，要求有什么原始附件之类的，手续才算完备？税法角度看。
2022-12-28 10:17:28
张艳老师：回复一泓秋水可以给法人开具借款收据，或以银行回单作为凭证附件。
2022-12-28 10:44:46
朴老师
职称：会计师
4.96
解题: 19.99w
引用 @ 怕黑的鼠标 发表的提问：
新成立的公司，在我行有基本户。目前只有注册资本，没有实收资本，这次需要分批转入部分实收资本，后续会请会计师事务所出具验资报告，需要银行出相应的询证函。现在疑问点是：该基本户行需不需要开立专门的验资账户？因为股东转账可能是分批次转入，中间也有可能间隔几个月，最终完成后才会委托事务所进行审计，不开验资专户的话会不会对银行出函产生影响？是否必须需要开临时存款账户？
现在不用验资了呀，有实收资本就做账，没有不做，在备案文件规定的日期之前做就行了
111楼
2022-12-29 08:06:37
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怕黑的鼠标：回复朴老师 现在是新转入实收资本，之前没有实收资本的。也是并不一定要转到临时账户对吧？备案的日期请问具体是指哪个日期？
2022-12-29 08:35:28
朴老师：回复怕黑的鼠标就是看你们的备案文件，上面有实收资本最后投资期限
2022-12-29 08:58:41
怕黑的鼠标：回复朴老师 那请问还需要开临时存款户吗
2022-12-29 09:09:39
朴老师：回复怕黑的鼠标这个一般不用开的哦
2022-12-29 09:27:24
小林老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.96
解题: 6.96w
引用 @ 危机的书包 发表的提问：
老师好，我们员工的工资发了，但是有一部分现在财政要求追回，我们决定从员工工资中扣（员工工资是财政下拨的），但是因为还没全部扣完，所以暂时放在了基本户，这个时候的会计分录要怎么做呢？
您好，追回原因是什么呢
112楼
2022-12-29 08:35:45
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危机的书包：回复小林老师 因为一些原因我们没有为员工缴纳社保，我们当时是连同社保部分全部发给员工的，现在财政要求追回发放的单位应交部分社保
2022-12-29 08:54:43
小林老师：回复危机的书包您好，那您需要红字冲回计提社保部分金额的工资分录，
2022-12-29 09:10:43
危机的书包：回复小林老师 老师，我们没有计提过这部分员工的社保，当做普通支出支出去了
2022-12-29 09:29:36
危机的书包：回复小林老师 因为他们不交社保，也就没有计提当时发放工资的分录是：借：业务活动费，贷：零余额账户用款额度。现在要追回的话也是直接从她们工资扣的，就是少发他们工资
2022-12-29 09:56:34
小林老师：回复危机的书包您好，您冲回按工资发的社保部分
2022-12-29 10:22:29
小林老师：回复危机的书包您好，那您以后减少税前工资即可
2022-12-29 10:48:46
危机的书包：回复小林老师 老师，你可以说一下具体的分录吗
2022-12-29 11:16:09
小林老师：回复危机的书包您好，借：业务活动费，贷：零余额账户用款额度。以后的薪酬，按扣税前社保的金额计提
2022-12-29 11:32:26
危机的书包：回复小林老师 老师，我们这部分员工工资不用交税，还没到达那个标准
2022-12-29 11:57:38
小林老师：回复危机的书包您好，与个人所得税无关，按扣社保部分计入工资
2022-12-29 12:20:41
危机的书包：回复小林老师 我们1—5月工资按全部（含社保全额）发的，从6月开始，扣员工工资来准备退还财政，7月扣了一部分，8月份工资没有发刚好够退财政要求追回的单位部分社保
2022-12-29 12:50:36
小林老师：回复危机的书包您好，那就零申报即可
2022-12-29 13:08:15
小林老师：回复危机的书包您好，是需要明确至个人的
2022-12-29 13:25:45
危机的书包：回复小林老师 老师，按扣社保部分计入工资，具体的分录要怎么做呢，是每个月都要这样做吗
2022-12-29 13:50:10
小林老师：回复危机的书包您好，分录就是您计提工资分录，金额是不含社保金额
2022-12-29 14:03:02
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.15w
引用 @ 冉春艳 发表的提问：
老师，非营利性组织账套中收到基本账户银行存款利息122.54元，会计分录“借：银行存款，贷：筹资费用-利息收入”，“借：银行存款，贷：其他收入-利息收入”，那个分录正确？
你好，第一个是正确的。
113楼
2022-12-29 09:04:05
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冉春艳：回复郭老师 不可以放在收入里面吗
2022-12-29 09:21:03
郭老师：回复冉春艳不可以的，这个不是你你单位的营业收入。
2022-12-29 09:44:13
小奇老师
职称：高级会计师
5.00
解题: 0.44w
引用 @ 勤劳的口红 发表的提问：
事业单位购买固定资产时转错公司账户，转错款退还回单位基本户，会计分录怎么做？重新付款时，会计分录又怎么做？
同学您好，收到对方公司退回款时， 借：银行存款   贷：其他应付款 重新付款时，写清楚重付的理由，以原先错误的回单和退回款项的银行回单作为依据，领导签字后，再冲销上述分录， 借：其他应付款   贷：银行存款
114楼
2022-12-29 09:26:59
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梓苏老师
职称：初级会计师,会计师 ,税务师
4.95
解题: 0.43w
引用 @ 积极的太阳 发表的提问：
带息商业承兑汇票到期后票面本金及利息转入本公司账户怎么做会计分录
借银行存款 贷应收票据 应收利息
115楼
2023-01-03 08:40:10
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 文静的大侠 发表的提问：
老板和别人合买了4部货车，每部首付15万，上户在别人名下，按揭款是老板还，已还款一年。今年5月份老板开办了一家运输公司，办理了银行基本户，从此按揭款就从对公户上直接转出。请问4部货车可以做运输公司的固定资产吗？每月转出的按揭款应该怎样做会计分录？
你好，同学。 你可以作为你的固定资产处理，转出按揭你是作为长期应付款减少处理。
116楼
2023-01-03 08:46:12
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ liknan 发表的提问：
请问行政单位基本户的利息收入和转账发生的手续费用分别应该计入哪个科目呢?财务会计和预算会计应该怎么做分录
您好，行政单位基本户的利息收入和转账发生的手续费用，分别应该记入其他收入，其他费用科目，财务会计和预算会计分录分别是，利息收入财务会计：借：银行存款，贷：其他收入，预算会计，借：资金结存，贷：其他预算收入，转账费用财务会计，借：其他费用，贷：银行存款，预算会计，借：其他支出，贷：资金结存。
117楼
2023-01-03 08:59:42
全部回复
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 奔奔 发表的提问：
国库代发工资扣个人社保等款项转基本户怎么做会计分录
您好，国库代发工资扣个人社保等款项转基本户会计分录，借；银行存款，贷：其他应付款-社保等科目。
118楼
2023-01-03 09:17:59
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阿水老师
职称：注册会计师,税务师,初级会计师
4.99
解题: 0.29w
引用 @ 金子 发表的提问：
股东的投资款现在是从验资户转到基本户吗？还是股东直接投资款打入基本户？
学员你好， 现在取消验资了，可以直接打入基本户的。
119楼
2023-01-04 08:27:39
全部回复
金子：回复阿水老师 老师，因前公司银行账户冻结，只好注册一个新公司代收代付，也要打投资款吗？
2023-01-04 08:57:38
阿水老师：回复金子学员你好， 没理解你的意思哦。 那还是投资款吗？
2023-01-04 09:26:09
金子：回复阿水老师 老师，是这样的。我的老板接手前老板公司，公司在前老板手里银行账户已经冻结，我的老板只好注册一家新公司代收付，那新公司也要交注册资本吗
2023-01-04 09:54:54
阿水老师：回复金子学员你好， 新的公司是新的公司， 注册资本现在是认缴制，不需要实际缴纳的。
2023-01-04 10:09:51
朱立老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 2.05w
引用 @ 米其林^O^饭 发表的提问：
公司分基本户，个体户和私户。 把个体户的钱取出来存入私户。 请问个体户和私户应该分别怎么录会计分录？
个体户一般指的是个体工商户的简称 不是银行账户 你说的是公司的一般户么
120楼
2023-01-04 08:46:38
全部回复
米其林^O^饭：回复朱立老师 是的
2023-01-04 09:23:32
朱立老师：回复米其林^O^饭一般户可以转账 不能提现的 即便是一般户 也是公司账户 除了正常的工资 或者打给出差人员的差旅费 、已经交完个税的分红所得，支付的个人劳务报酬 从自然人购买的物品（已开发票） 等 一般是不允许公转私的 用途正规的话 比如借款 就写其他应收款 但是一年之内最好换上 否则被税局顶上 就会让补交20%的个税的
2023-01-04 09:39:34
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