暖暖老师：回复斯文的自行车借其他应收款300 贷库存现金300

暖暖老师：回复斯文的自行车借预付账款300000 贷银行存款300000

微信用户：回复玲老师 这个是退回的2018年的地方水利建设基金 如何做账呢

玲老师：回复微信用户你好，借；银行存款，贷；应交税费——附加税 借；应交税费——附加税，贷；以前年度损益调整—税金及附加 借；以前年度损益调整—税金及附加，贷；利润分配——未分配利润

天真 无鞋：回复maize老师 老师，我们公司个人部分的社保，公司也一并承担了，那是否可以全部入管理费用？

maize老师：回复天真 无鞋1、 计提工资、社保和公积金时: 借:各种费用一工资 一社保(公司负担) 贷:应付职工薪酬-I资 一社保(公司负担 2、支付员工工资: 借:应付职工薪酬-工资 贷:银行存款 应交税费一应交个人所得税 个人社保公司承担做 借营业外支出 贷其他应付款一社保 (个人负担) 3、支付社保、公积金及个税: 借:应付职工薪酬社保 (公司负担) 其他应付款一社保 (个人负担) 应交税费一应交个人所得税 贷:银行存款

成就的眼睛：回复玲老师 机械设备上的配件也计入低值易耗品吗？

玲老师：回复成就的眼睛你好，是的，然后用时记管理费用，

成就的眼睛：回复玲老师 是不是管理部门领用计入管理费，生产部领用计入生产费用，制造部领用制造费用

玲老师：回复成就的眼睛你好 是的 是这样的。

玲老师：回复成就的眼睛生产部领用计入生产费用， 生产成本科目

成就的眼睛：回复玲老师 好的，谢谢

玲老师：回复成就的眼睛你好，不客气，祝你工作学习愉快

成就的眼睛：回复玲老师 您好，如果我们购买的都是制造部门用的，我分录可以直接做制造费用-办公费还是物料消耗费吗？

玲老师：回复成就的眼睛你好 也可以这样写 正规是上面先入库后面领用在记制造费用

成就的眼睛：回复玲老师 制造费用后面明细我跟什么

玲老师：回复成就的眼睛你好 具体的是材料或者自己设置 明细是企业自己设置的

成就的眼睛：回复玲老师 一般情况是跟什么？电线电缆领用，第一次做不是很懂

玲老师：回复成就的眼睛你好 可以设置低值易耗品

成就的眼睛：回复玲老师 好的，谢谢

玲老师：回复成就的眼睛您好，不客气，祝您工作学习愉快，如果您这个问题已经解决，请对老师的回复给予评价