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出口企业会计工资是不是高点
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文老师
职称:中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 张瀞洢 发表的提问:
请问我公司是高新企业,有出口免抵退,怎么算税负率?
您好,是您实际缴纳的增值税和免抵的税额合计/内销销售额*100%
241楼
2023-02-24 07:48:00
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袁老师
职称:注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 彭年香硅胶手机套生产商 发表的提问:
公司去年12月份就发生了业务,营业执照今年5月份拿的,国地税是7月份弄好的,那账可以全部记在8月份吗?因为我是刚请来的,国地税有申报了
可以的
242楼
2023-02-26 16:19:42
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彭年香硅胶手机套生产商:回复袁老师 @袁老师:谢谢
2023-02-26 16:48:17
袁老师:回复彭年香硅胶手机套生产商不客气
2023-02-26 17:06:15
李老师
职称:中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问:
营业执照的法人是别人的名字,但是国税和地税是我的名字,如果后期发生了欠税情况,责任是我还是企业法人
是企业法人及企业~~~~~~~~~~~~~~~
243楼
2023-02-26 16:37:37
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三宝老师
职称:高级会计师,税务师
4.99
解题: 1.19w
引用 @ 喜悦的鞋垫 发表的提问:
你好老师,我们是高新企业,外贸企业,出口商口要做增值税免税备案吗,可是我在税务局网站上找不到符合我们的备案项
如果你在税务做过出口退税备案的话,自动免税,不需要备案
244楼
2023-02-26 17:05:30
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庄老师
职称:高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ …。泡『芙』先生 发表的提问:
老师请问使用土地税是怎样交的
你好,一般是这样的, 土地使用税以纳税人实际占用的土地面积为计税依据,依照规定税额计算征收。计算公式: 应纳城镇土地使用税=应税土地面积*单位税额 根据《中华人民共和国城镇土地使用税暂行条例》第四条规定:土地使用税每平方米年税额如下: (一)大城市1.5元至30元; (二)中等城市1.2元至24元; (三)小城市0.9元至18元; (四)县城、建制镇、工矿区0.6元至12元。 第五条规定:省、自治区、直辖市人民政府,应当在本条例第四条规定的税额幅度内,根据市政建设状况、经济繁荣程度等条件,确定所辖地区的适用税额幅度。 由于,城镇土地使用税是地方税种,因此,具体的单位等级税额,请到单位所在地地税局咨询。
245楼
2023-02-26 17:28:12
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…。泡『芙』先生:回复庄老师 好的 老师 那再请问我们房产证没有下来 是否要交房产税呢
2023-02-26 17:44:18
庄老师:回复…。泡『芙』先生你好,也要的,要缴房产税
2023-02-26 18:04:24
…。泡『芙』先生:回复庄老师 那老师请问房产税怎么交呢?
2023-02-26 18:28:59
庄老师:回复…。泡『芙』先生你好, 1、【房产税】是以房屋为征税对象,按房屋的计税余值或租金收入为计税依据,向产权所有人征收的一种财产税。 根据《中华人民共和国房产税暂行条例》第七条明确规定--- 房产税按年征收、分期缴纳。 2、房产税是为中外各国政府广为开征的古老的税种。房产税是依照房产原值一次,减除10%至30%后的余值计算缴纳的,如果是按照房产计税价值征税的,税率为1.2%,对按房屋租金收入征税的,税率为12%。
2023-02-26 18:41:01
答疑苏老师
职称:注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 信鱼 发表的提问:
信息技术服务公司还不是高新技术企业,可以将技术人员的工资计入研发支出吗?
你好 技术人员参加了研发 工资就可以计入研发支出
246楼
2023-02-26 17:38:59
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果果老师
职称:中级会计师,税务师
4.95
解题: 0.22w
引用 @ Lisa 发表的提问:
外贸出口退税和生产企业的出口退税的会计分录有什么不一样?
外贸企业是根据购进货物的进项发票计算应退税额。生产企业是根据出口额来计算免抵退税额,然后在跟当期的留抵去比较来确定退税额
247楼
2023-02-27 06:46:26
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蒋飞老师
职称:注册税务师,高级会计师考试(83分),中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 发表的提问:
季度的利润有点高了,把工资调高了几万。会不会有什么风险?
你好! 不会的,没有影响
248楼
2023-02-27 07:03:40
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蒋飞老师:回复税务局是看全年的不是看某个季度的
2023-02-27 07:19:26
邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.64w
引用 @ 健康的咖啡豆 发表的提问:
国内贸易和进出口业务相关会计处理
你好,具体是什么业务?
249楼
2023-02-27 07:19:06
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朴老师
职称:会计师
4.96
解题: 19.99w
引用 @ Nancy.cao 发表的提问:
进出口业务指标出现总量差额低于下限是什么意思?@会计学堂金老师
低于下限表示企业流出大于流入,如果单纯做出口业务的,则表示企业出口额远大于收汇额,请企业确认是否有延期收汇的情况且未及时报告
250楼
2023-02-27 07:44:59
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Nancy.cao:回复朴老师
2023-02-27 08:22:37
Nancy.cao:回复朴老师 老师,麻烦您帮我看看
2023-02-27 08:47:48
朴老师:回复Nancy.cao你这个提示你了吗?
2023-02-27 09:03:18
Nancy.cao:回复朴老师 没有,我自己查看的
2023-02-27 09:18:07
朴老师:回复Nancy.cao如果你有这种情况会有颜色提示你的,你现在没有
2023-02-27 09:34:11
Nancy.cao:回复朴老师 就是有颜色提示,关键是现在我应该怎么做?
2023-02-27 09:52:00
Nancy.cao:回复朴老师 我是出口收汇匹配,但是进口付汇不匹配
2023-02-27 10:19:07
朴老师:回复Nancy.cao差额很大吗?要写说明的这个
2023-02-27 10:40:47
Nancy.cao:回复朴老师 是的,说明怎么写呀?我已经被降为B类啦
2023-02-27 10:54:13
Nancy.cao:回复朴老师 是之前会计留下来的
2023-02-27 11:24:08
朴老师:回复Nancy.cao你要写明这个原因才行
2023-02-27 11:36:20
李爱文老师
职称:会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 上杉 发表的提问:
总会计师协会发文,考管理会计师初级,11月25号考试,这个管理会计师初级证书会得到企业的认可吗,还有管理会计师中高级,有可考性吗,CMA认可度是不是更高一点,
目前这个证书认可度不高,还是考会计师吧,如果考了会计师可以考这个证书,证书越多越好
251楼
2023-02-28 06:50:58
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上杉:回复李爱文老师 恩,考了中级了,只是成绩还没出来,现在不是一直都在宣传管理会计吗,会计需要考试的证书太多了,就是不知道以后应该怎样去选择发展方向的
2023-02-28 07:30:18
李爱文老师:回复上杉如果精力充裕,可以考一个这个证书,这个证书在国外吃香,国内一般
2023-02-28 07:43:06
上杉:回复李爱文老师 @李爱文老师:恩,好的,谢谢老师
2023-02-28 08:02:11
李爱文老师:回复上杉共同学习,共同进步,有不懂的EXCEL函数范例实战精粹(速查版)函数问题、财务问题、税务问题、管理问题等都可以到会计学堂咨询,我在这儿等你问
2023-02-28 08:30:29
小叶老师
职称:注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.96
解题: 0.55w
引用 @ 77 发表的提问:
小微企业的企业所得税的税率怎么计算的,我是小规模建筑企业的,企业所得税是季度申报的
按20%的所得税税率,应纳税所得不超100万的部分,减按25%来计算,即税率5%,不超过300的部分,减按50%计算,即10%
252楼
2023-02-28 07:17:07
全部回复
77:回复小叶老师 是100-300这个区间是10%吧?
2023-02-28 07:35:30
小叶老师:回复77嗯,是的,这个区间适用
2023-02-28 07:47:31
77:回复小叶老师 以前年度利润亏损的金额,比如以前亏了20万,今年本来要按100万利润计算企业所得税,可以100-20=80,按80万的利润计算吗
2023-02-28 08:16:00
小叶老师:回复77没错,按弥补亏损后的
2023-02-28 08:39:07
赵海龙老师
职称:中级会计师,税务师
4.98
解题: 1.25w
引用 @ 喜悦的鲜花 发表的提问:
题目是会计提高技能,出纳提高技能关会计什么事,看不懂,两种职业
你好,很高兴为你解答 出纳也属于财务岗位呀
253楼
2023-02-28 07:41:59
全部回复
喜悦的鲜花:回复赵海龙老师 出纳也算会计的?出纳管钱不管账,会计管账不管钱
2023-02-28 08:37:38
赵海龙老师:回复喜悦的鲜花你不能从字面理解,这里的职业道德是财务都要遵守的,总不能再单独出台一个出纳职业道德,会计主管职业道德,财务经理等道德吧
2023-02-28 09:00:45
喜悦的鲜花:回复赵海龙老师 这种题就是问财务部整体的吗
2023-02-28 09:14:26
赵海龙老师:回复喜悦的鲜花是的,可以站在一定高度去看
2023-02-28 09:30:25
李老师
职称:中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 发表的提问:
季度报的所得税是季度累计数 还是年度累计数
按照本年累计数交,最终交税的数字是按照第17栏应补(退)的所得税对应的累计金额缴纳
254楼
2023-03-01 07:11:01
全部回复
默:回复李老师 若15.12月的成本用16.1月的发票可以做吗
2023-03-01 07:43:10
李老师:回复你在12月要暂估一下成本
2023-03-01 08:01:45
默:回复李老师 暂估成本啥意思 能举个例子吗
2023-03-01 08:30:26
李老师:回复借XX 贷应付账款暂估 你原来成本是什么就借什么
2023-03-01 08:55:29
吴月柳
职称:会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 发表的提问:
季度报的所得税是季度累计数 还是年度累计数
季度累计数,但你也要看累计数对不对得上
255楼
2023-03-01 07:28:26
全部回复
默:回复吴月柳 若15.12月的成本用16.1月的发票可以做吗
2023-03-01 07:51:20
吴月柳:回复不可以
2023-03-01 08:02:27
默:回复吴月柳 企业缴纳的增值税也在利润总额的核算中吗 为什么营业税金在利润表中核算
2023-03-01 08:15:08
吴月柳:回复增值税是价外税,营业税金及附加是附加税,所以要算算利润表
2023-03-01 08:27:21
默:回复吴月柳 那增值税在哪里核算
2023-03-01 08:45:07
吴月柳:回复增值税不用核算,这部分就是企业应该价外负担的
2023-03-01 09:13:01
默:回复吴月柳 那平时不都 要计提和缴纳增值税吗 怎么不核算了呢
2023-03-01 09:39:26
吴月柳:回复这个用的全是应交税费二级科目做账的,你刚才不是说在利润表哪里反映吗、
2023-03-01 10:07:46
默:回复吴月柳 我的意思是增值税为什么不核算啊 平时也做了分录计提和缴纳
2023-03-01 10:27:06
吴月柳:回复简单点说,就是你企业产品增值的部分纳的税,这部分是价外税,所以不能再抵扣你的所得税了。
2023-03-01 10:40:27
默:回复吴月柳 那为什么营业税可以抵扣所得税呢
2023-03-01 11:01:21
吴月柳:回复营业税是价内税
2023-03-01 11:13:39
默:回复吴月柳 我们是服务业 几乎没有成本 都是买的油票 过路票做成本 对吗
2023-03-01 11:35:57
吴月柳:回复与这服务直接发生的费用就入成本
2023-03-01 11:51:32
默:回复吴月柳 差旅费可以做成本吗 还是做费用
2023-03-01 12:17:09
吴月柳:回复与这个服务直接有关的,可以入,就像工资啊都可以入
2023-03-01 12:29:56
默:回复吴月柳 你 好 年底了 账务处理和以往的月份有不同吗 请列举
2023-03-01 12:50:29
默:回复吴月柳 你 好 年底了 账务处理和以往的月份有不同吗 请列举
2023-03-01 13:11:28
吴月柳:回复没有,只是结转本月损益后,做一笔结转本年利润的凭证,如果有提取盈余公积的话就提取,没有则不用
2023-03-01 13:21:29
默:回复吴月柳 软件都是自动的 本年利润 未分配利润啥的 都是自动的 那就是和平常做账一样的
2023-03-01 13:42:24
吴月柳:回复年底这笔分录是手工做的哦,借:本年利润 贷:利润分配-未分配利润 (盈利)亏损相反分录
2023-03-01 14:01:40
默:回复吴月柳 我刚刚试了一下 我用的是小精灵 是自己转未分配哦
2023-03-01 14:17:44
吴月柳:回复自动结转吗?可能软件不一样,自动转更好
2023-03-01 14:37:58

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