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设置会计科目应遵循那些选择
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 4.96w
引用 @ +86 发表的提问：
老师，前任会计已经设置好了会计科目，我现在录分录有些科目没有，可以自己增加会计科目吗
您好 可以自己增加会计科目
286楼
2023-03-14 06:58:41
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 秋牡丹 发表的提问：
个体一般纳税人经营工程材料的经销处建账时都设置那些会计科目老师
那你这个就直接按照那个商贸企业的科目去见就行了，没有什么特殊。主营业务收入、其他业务收入、应交税费、银行存款、库存现金管理、销售费用等。
287楼
2023-03-14 07:20:59
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.03w
引用 @ 的啦 发表的提问：
收到银行回单，收款人和付款人都是同公司，这种会计科目应该怎么做，是设置二级科目吗？那二级科目应该设立什么
同学你好 这是什么费用
288楼
2023-03-15 06:43:02
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文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.98
解题: 15.88w
引用 @ 周丹 发表的提问：
金蝶会计科目设置里面有一个应交税费，下设明细科目，销项，进项，应交增值税的公式怎么设置
应交增值税是需要自己计算，并转到未交增值税的，无法在科目上设置公式
289楼
2023-03-15 07:02:48
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venus老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 5.11w
引用 @ 疯狂的豆芽 发表的提问：
关于基金公司和基金业务的会计核算，遵循的具体会计准则是哪个？
金融企业会计准则我们学堂有基金行业的真账实操，同学可以看一下
290楼
2023-03-15 07:09:57
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小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ 优雅的柚子 发表的提问：
老师，我在设置工程结算这个科目时，那个借贷方应该选什么啊
你好，选择借方余额
291楼
2023-03-15 07:17:59
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优雅的柚子：回复小云老师 谢谢老师，工程施工和工程结算都是借方余额？
2023-03-15 07:55:44
小云老师：回复优雅的柚子是的，都是成本类的，余额选借方
2023-03-15 08:24:44
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 小李 发表的提问：
汽车4s店主营业务收入会设置那些二级科目，<br>现实工作中的科目。
你好 比如说有销售车辆收入、维修收入、配件销售收入等 具体看你实际情况设置二级科目就行 这个没具体要求
292楼
2023-03-16 05:54:33
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 4.96w
引用 @ 蓝歆 发表的提问：
个税手续费返还做账要计入其他收益，那在设置会计科目时，其他收益应设置在什么大类呢？
您好 该项目应在损益类科目设置
293楼
2023-03-16 06:05:02
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蓝歆：回复bamboo老师 手续费返还做账分录是借:银行存款，贷:其他收益，应交增值税？
2023-03-16 06:33:54
bamboo老师：回复蓝歆这个手续费有的地区税务需要计算缴纳增值税 有的地区不需要缴纳 具体的 您还请咨询下当地 以您当地为准 湖南国税，《湖南省国家税务局营业税改征增值税政策指引之四》（2016-12-26）二十三、保险机构代收代缴车船税以及企业代扣代缴个人所得税取得的手续费是否应当缴纳增值税？ 　　答：保险机构代收代缴车船税以及企业代扣代缴个人所得税的行为，均属于履行税收法律、行政法规明确的法定扣缴义务，不属于销售服务范畴，不征收增值税。 湖北国税：《湖北省营改增问题集》63.企业代扣代缴各税取得的手续费是否缴纳增值税？ 　　答：根据《财政部国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》（财税〔2016〕36号）规定，企业代扣代缴各税取得的手续费应按照“经济代理服务”缴纳增值税。 　　10、浙江国税：《2017年9月热点问题汇编》请问我公司每季度收到地税返还的个税手续费是否需要缴纳增值税？ 　　答：需要。营改增后公司取得的代扣代缴个人所得税手续费返还应按照“其他现代服务”缴纳增值税
2023-03-16 06:53:42
蓝歆：回复bamboo老师 明白了，谢谢老师
2023-03-16 07:19:24
bamboo老师：回复蓝歆不用谢 如果您对我的解答满意 请及时给予好评 谢谢您
2023-03-16 07:31:12
蓝歆：回复bamboo老师 老师，再问一下，那返还金额入账的现金流应该怎样记呢？是收到与经营相关，还是交税费的负数呢？
2023-03-16 07:41:41
bamboo老师：回复蓝歆个人比较倾向于填收到与经营相关 是以手续费名义返的 不是以税费名义返的 如果是税费名义的话 都不用交增值税
2023-03-16 08:08:23
蓝歆：回复bamboo老师 好的，谢谢老师
2023-03-16 08:37:10
bamboo老师：回复蓝歆不用谢 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快
2023-03-16 09:01:43
小洪老师
职称：CMA,财务分析,cfa一级和二级
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 听话的自行车 发表的提问：
制造费用分配标准的选择应遵守什么原则？
你好，成本收入配比原则，准确分摊成本
294楼
2023-03-16 06:34:51
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 4.96w
引用 @ 西红柿 发表的提问：
金蝶软件，初始建帐时，设置会计科目，主营业务收入，主营业务成本，这些设置辅助核算：部门，为什么选不上部门呢？
你点下一多项目核算 然后应该就可以选择部门了
295楼
2023-03-16 06:45:28
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西红柿：回复bamboo老师 老师：这个多项核算是灰色的，选不了，怎么办？
2023-03-16 07:28:10
bamboo老师：回复西红柿单一项目核算前面可以点么
2023-03-16 07:52:10
西红柿：回复bamboo老师 单一核算项目也是动不了，不知道为啥？
2023-03-16 08:18:44
bamboo老师：回复西红柿你这是在哪里下载的 如果是我们学堂的 可以咨询一下在线客服 或者换个科目试试
2023-03-16 08:45:39
西红柿：回复bamboo老师 老师：在存货初数据里录入数据，对这个有影响吗？
2023-03-16 09:05:24
西红柿：回复bamboo老师 和这个商品分类的有关系吗？
2023-03-16 09:25:13
bamboo老师：回复西红柿你帐套已经启用了？
2023-03-16 09:54:49
西红柿：回复bamboo老师 没启用呀
2023-03-16 10:06:38
bamboo老师：回复西红柿不能亲自看到 软件操作的问题还真不好说 具体的 你咨询下我们客服 让我们技术人员帮你解决一下
2023-03-16 10:33:14
西红柿：回复bamboo老师 但有录一些存货的初始数据进去，这个有影响吗？
2023-03-16 10:53:35
bamboo老师：回复西红柿先在软件里另外新建一个帐套试试 看看能不能选择多项目核算
2023-03-16 11:06:03
西红柿：回复bamboo老师 老师：可以帮我远程看看不，或者有技术人员的**号吗？
2023-03-16 11:34:00
bamboo老师：回复西红柿一般这种情况可以直接联系在线客户
2023-03-16 11:46:06
西红柿：回复bamboo老师 不是，这是我们下载练习的，不是买的
2023-03-16 12:09:25
bamboo老师：回复西红柿免费的也可以咨询
2023-03-16 12:34:38
西红柿：回复bamboo老师 老师：很奇怪，在主营业务收入下增下一级明细科目时，这个单一核算项目：部门，可以选 了，多核算项目也可以选了，为什么呢？
2023-03-16 12:58:20
bamboo老师：回复西红柿不懂是不是软件设置不支持一级科目分项目核算
2023-03-16 13:13:56
西红柿：回复bamboo老师 老师：这我之前录入的期初库存数量和单价，有影响吗？
2023-03-16 13:42:22
bamboo老师：回复西红柿之前录入的期初库存数量和单价，应该没有影响
2023-03-16 14:08:46
何江何老师
职称：中级会计师,高级会计师,税务师
4.98
解题: 3.65w
引用 @ 俭朴的猫咪 发表的提问：
我的软件下面设置了明细科目 主营业务下面 应交税金 - 应交增值税- 下面的明细选择哪个呢，
销项税同学 和主营业务收入配对的是销项税
296楼
2023-03-16 07:15:00
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.69w
引用 @ H*W*J 发表的提问：
请问老师小型物业公司需要设置哪些会计科目
你好，很多，比如库存现金，应收账款，银行存款，主营业务收入，应付职工薪酬，劳务成本等等
297楼
2023-03-19 08:25:17
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H*W*J：回复邹老师 老师如果代收水电费登记在哪个科目 ，因为水电局收取的单价和公司的单价有差别，而且公司售水电是买水电存储式，而供水局是每月按时查表的，这样就存在每月客户买水电和用水电度数的差异，老师请问有什么好的方法核算公司每月代收水电费的利润吗
2023-03-19 08:36:45
H*W*J：回复邹老师 老师还在吗
2023-03-19 09:03:43
邹老师：回复H*W*J借；银行存款等科目 贷；其他应付款 如果有差额，需要确认物业公司的收入
2023-03-19 09:27:46
梓苏老师
职称：初级会计师,会计师 ,税务师
4.95
解题: 0.43w
引用 @ z 发表的提问：
1.如何把其他软件中的财务数据录入到给金蝶kis初始数据中,并阐述注意事项。 2.那些会计科目可选择录入核算项目及这些会计科目如何修改？ 3.kis期初数据有误，此时账套已启用并已录入凭证如何修改？ 4.如何使用kis编制财务报表及注意事项？ 5.一般企业的会计循环由哪几个步骤？
1.期初数不可以再修改了，但你可以做一份调整期初数的凭证，使之正确 2.应收应付录入辅助核算 3. 1 、审核原始凭证，编制记账凭证。在审核分析原始凭证的合法性、合理性的基础上，编制记账凭证，其有用性在于它的清晰、简明的分析方法。 2 、过账。就是将审核无误的记账凭证中的会计分录，按照同一借贷方向及同样金额过入分类账中去的过程。 3 、账项调整。按照权责发生制的要求，确认一定会计期间的营业收入和费用，其目的是为了真实而客观地反映企业的财务状况和经营成果。 4 、对账。为防止发生账簿记录差错和账实不符，有必要对账簿记录进行核对，以保证账证、账账和账实相符并为会计报表编制提供可靠的资料。 5 、试算平衡。通过试算表检查会计分录编制和过账有无差错并能初步展示企业财务状况与经营成果的全貌，有利于编制财务报表。 结账。在会计期末结清所有损益类账户的余额，结转至“本年利润”账户，确定当期损益，以便继续进行下一会计期记录。 编制会计报表。会计报表是根据总账和明细账编制的反映企业财务状况和经营成果的表式报告。是综合会计信息的载体，是会计系统的产品。
298楼
2023-03-19 08:48:29
全部回复
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ chilihua 发表的提问：
餐饮行业，用金碟迷你版软件做账，盘点了原材料，库存商品这些得到初始金额之后，在软件里面设置初始金额，是不是得遵循会计分录的有借有贷原则，那我盘点的原材料也要做分录吗
您好，是的，一般情况下，借；原材料 ，库存商品，贷：其他应付款，实收资本，或者利润分配-未分配利润等科目。
299楼
2023-03-19 09:15:00
全部回复
chilihua：回复王雁鸣老师 请问老师，您好，我的原材料，库存商品有很多是低值易耗品这些都是现付的 ，那我的贷方写实收资本吗，利润分配-未分配利润一般在什么情况下使用？
2023-03-19 09:56:53
王雁鸣老师：回复chilihua您好，可以的。在实收资本已经与注册资本金额一样之后，还有多余的金额时，使用利润分配-未分配利润。
2023-03-19 10:11:20
chilihua：回复王雁鸣老师 老师，再请教您一个问题，餐饮行业的费用和成本有没有严格的区分使用，什么情况下入费用，什么情况下入成本，谢谢您
2023-03-19 10:21:48
王瑞老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.96
解题: 0.94w
引用 @ 汪莲 发表的提问：
规划建筑设计研究院分院会计科目设置那些，是按服务业来核算吗？成本怎么核算。成本构成，包括哪些内容？
你好，最好与总部采用相同会计制度，按现代服务业核算，成本包括人员工资，资产折旧，勘测材料费等
300楼
2023-03-20 07:08:58
全部回复
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