染染：回复venus老师 过路费也是嘛

venus老师：回复染染对的，同学，记入管理费用——过路费

魏无羡：回复郭老师 那不还的话 怎么冲其他应收款

魏无羡：回复郭老师 就是取现填支票的时候 银行会让填一个原因 取现做什么用 以前取的少就写的差旅费

郭老师：回复魏无羡年末做分红处理 借款

魏无羡：回复郭老师 那就要交税哦

郭老师：回复魏无羡自然人独资企业的是的

魏无羡：回复郭老师 没有其他做法么？

郭老师：回复魏无羡没有的 除非你单位业务那发票来报销

小哲：回复宋生老师 不能入成本吗,,,,,,,

宋生老师：回复小哲您好！是的。这个入费用。

小哲：回复宋生老师 老师 请问这道题怎么做

宋生老师：回复小哲你好！300*20%+64*2000*0.5/10000

过时的银耳汤：回复venus老师 我看了相关的福利费范围，为什么里面所说的全部都是食堂，福利部门，和员工其他补助性的，还有就是不能量化到个人上的补贴，这个是不是属于不能量化到个人的费用，算福利费，小企业会计准则下是不是不计提费用了，直接在发生时就做费用，如果去年计提了费用，但是没取得发票，今年一月份收到发票了，是不是直接把发票附在12月凭证后，不用坐账务处理，如果收到的发票和计提的费用不一致的话，那就需要红冲计提的，然后编制一张正确金额的费用分录？

venus老师：回复过时的银耳汤掌握一个原则，集体享受的，不可分割的，非现金方式，无法量化到个人金额的，就不计算个税 借：管理费用等--福利费 贷：应付职工薪酬--福利费 借：应付职工薪酬--福利费 贷：银行存款/库存现金 分录就这样做，不用太纠结

李老师：回复爱笑的流沙借其他应收款 贷库存现金/银行存款