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成本费用收入怎么做会计分录
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.69w
引用 @ 妮妮 发表的提问：
老师，企业主营业务收入是租金收入，请问老师计提结转成本会计分录怎么做?
你好，借；主营业务成本，贷；累计折旧
196楼
2023-02-09 07:15:29
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妮妮：回复邹老师 每个月都会做一笔计提固定资产累计折旧的，是借:管理费用，贷:累计折旧，那么计提成本的时候还需要再次做借:主营业务成本，贷:累计折旧吗？
2023-02-09 07:32:39
邹老师：回复妮妮你好，具体是什么租金收入？不是固定资产的租金收入吗？
2023-02-09 07:58:59
妮妮：回复邹老师 是的
2023-02-09 08:14:00
妮妮：回复邹老师 还想请问老师，当月收到其他企业开具给我企业的劳务费普票，留到下个月做可以吗？
2023-02-09 08:43:04
邹老师：回复妮妮你好，既然是固定资产的租金收入，那固定资产的折旧就应当计入主营业务成本，而不是管理费用的
2023-02-09 09:07:26
妮妮：回复邹老师 感谢
2023-02-09 09:27:16
邹老师：回复妮妮不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-02-09 09:54:00
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
转让材料收入3000元，存入银行。该材料账面成本2500。怎么做会计分录
借银行存款 贷其他业务收入 应交税费应交增值税 借其他业务成本 贷原材料
197楼
2023-02-09 07:44:18
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.69w
引用 @ 倒带 发表的提问：
小规模纳税人教育咨询行业 老师的工资会计分录做到管理费用外，其他想做到成本里怎么做？会计分录
你好，老师的工资这样处理 借；劳务成本，贷；应付职工薪酬 借；主营业务成本，贷；劳务成本
198楼
2023-02-09 08:02:46
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.69w
引用 @ 潇洒的飞机 发表的提问：
免费赠送给客户的商品收入成本怎么核算，会计分录是怎样的？
借；销售费用 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额） 借；主营业务成本 贷；库存商品
199楼
2023-02-09 08:29:59
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老刘
职称：,高级会计师,中级会计师
4.96
解题: 0.88w
引用 @ 太阳雨y 发表的提问：
如果2018年的劳务费，费用已付，发票还没收到，可以计入劳务成本吗？分录怎么做？
如果该笔劳务费你转收入，那就暂估成本。否则可以先不如劳务成本
200楼
2023-02-10 07:53:32
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太阳雨y：回复老刘 发票1月份会到，可以在12月份先计提劳务成本吗？
2023-02-10 08:26:42
老刘：回复太阳雨y奥。你可以的暂估的。。。。。。。。。。。。。
2023-02-10 08:39:08
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 大果果 发表的提问：
小企业会计准则对调增以前年度成本和费用怎么做分录
你好，直接通过利润分配； 调增收入；贷，利润分配一未分配利润 调增费用；借，利润分配一未分配利润
201楼
2023-02-10 07:59:53
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大果果：回复立红老师 不用通过以前年度损益调整是吗 然后可以直接更改12月的数据吗
2023-02-10 08:22:59
立红老师：回复大果果你好，您看下您的科目中有以前年度损益调整么；小企业准则好像没有这个科目 、
2023-02-10 08:36:51
大果果：回复立红老师 好的，如果没有以前年度这个科目，我直接通过未分配利润调整，谢谢老师
2023-02-10 08:48:48
立红老师：回复大果果你好，是的，是这样的，不客气的，祝您学习愉快
2023-02-10 09:13:38
彭老师
职称：注册会计师,高级会计师,税务师,中级会计师,初级会计师
4.97
解题: 0.05w
引用 @ 丢丢 发表的提问：
公司2018年12月，结息收入做成 贷：财务费用 负数 现在想调整，应该怎么做会计分录
你好！借财务费用（红）贷财务费用（红）
202楼
2023-02-10 08:26:59
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丢丢：回复彭老师 老师，不用通过以前年度损益调整科目吗
2023-02-10 08:49:27
彭老师：回复丢丢你好！以前年度不是来调整这种错误的。这个只是普通的错误。
2023-02-10 09:02:34
丢丢：回复彭老师 我们还有一个问题，也是结息的，借银行存款正数，借财务费用负数。一个月没有任何业务，可是月底利润表未分配利润和上个月的未分配利润有差额，正好是结息金额。利润表中的未分配利润和资产负债表中的未分配利润差额也是结息金额
2023-02-10 09:18:57
彭老师：回复丢丢你好！但是这个凭证做的没问题啊，怎么会差这个差额呢，是不是没有结转。
2023-02-10 09:32:33
丢丢：回复彭老师 结转了，我们也很郁闷
2023-02-10 10:02:02
彭老师：回复丢丢你好！现在唯一的办法就是找软件公司，让他们帮你们看看，这个是啥问题。
2023-02-10 10:13:58
丢丢：回复彭老师 老师，以前年度损益调整是调整什么错误的
2023-02-10 10:35:55
彭老师：回复丢丢你好！重大会计差错。对报表会产生重大影响。
2023-02-10 10:48:26
英老师
职称：中级会计师
4.96
解题: 0.42w
引用 @ 会计学堂杨老师 发表的提问：
拍摄物品已收到汇款900计入业务收入，买的调味品106.5 计入业务成本 怎么做会计分录？
同学好，借：（银行存款），贷：其他业务收入 应交税费-应交增值税（销项税） ，借：、其他业务成本 贷：银行存款 ）
203楼
2023-02-12 09:21:38
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小惑老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 会计学堂杨老师 发表的提问：
拍摄物品已收到汇款900计入业务收入，买的调味品106.5 计入业务成本 怎么做会计分录？
你好，你是900元是你的销售物，106.5是你的成本吗？
204楼
2023-02-12 09:41:33
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会计学堂杨老师：回复小惑老师 900是对方打的款 106.5是成本
2023-02-12 10:12:28
小惑老师：回复会计学堂杨老师你们是小规模还是一般人？
2023-02-12 10:29:12
会计学堂杨老师：回复小惑老师 小规模
2023-02-12 10:53:30
小惑老师：回复会计学堂杨老师2、借：应收账款（银行存款）900 贷：主营业务收入873.79 应交税费-应交增值税26.21 借：主营业务成本106.5 贷：银行106.5
2023-02-12 11:09:17
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ anita 发表的提问：
会议服务公司收取的会议服务场地租赁费，计入成本，如何做会计分录。
你好！计入主营业务成本
205楼
2023-02-12 10:09:00
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anita：回复QQ老师 会展会议服务公司，“场地租赁”、“物料采购”、“包装物及低值易耗品”、“广告成本”、“管理成本”，如何放在主营业务成本下面的明细科目呢？比如支付了场地费。借：主营业务成本-场地费 贷：银行存款 这样么？
2023-02-12 10:36:20
QQ老师：回复anita你好！主营业务成本-场地费 二级科目可以自己设置
2023-02-12 11:02:16
anita：回复QQ老师 公司打算承办相关的会议，会务服务，到时候会产生一系列费用，不知道如何设置科目，不知道是不是在主营业务成本下可以直接添加明细科目么？不知道这样是否合适。
2023-02-12 11:23:05
QQ老师：回复anita你好！成本与收入配比，收入有什么二级科目成本就可以设相对应的二级科目
2023-02-12 11:45:20
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 飘逸的水壶 发表的提问：
运输费进项票计入成本怎么做分录
同学你好，是购入货物发生的运费么？
206楼
2023-02-13 07:42:26
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夏老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师,税务师
4.96
解题: 0.04w
引用 @ 平淡的飞鸟 发表的提问：
房地产开发企业房子交房时成本及收入的会计分录怎么做
借预收账款。贷营业收入，应交税费一增值税。 借营业成本贷开发产品。
207楼
2023-02-13 07:49:03
全部回复
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 惘然 发表的提问：
结转合同成本-人工费的会计分录怎么做
借：主营业务成本贷：工程施工--合同成本
208楼
2023-02-13 07:58:27
全部回复
惘然：回复袁老师 结转这个成本是不是只有在收到款是才结转
2023-02-13 08:16:25
袁老师：回复惘然确认收入即可结转，配比收入结转
2023-02-13 08:30:36
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.69w
引用 @ 曾经 发表的提问：
老师，本期收到预收账款，本期不做收入，会计分录怎么做？
借；银行存款 贷；预收账款
209楼
2023-02-13 08:20:59
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曾经：回复邹老师 快账软件中没有预收账款，是预收款项，与快账科目表不符，怎么解决？
2023-02-13 08:44:24
邹老师：回复曾经你好，你可以计入应收账款的贷方
2023-02-13 09:04:06
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 糖宝 发表的提问：
我司小规模电力设计公司，设计服务费开票后，分录借:银行存款，贷主营业务收入，应交税金-增值税需要结转成本费用吗？如需要，怎么做会计分录
您好，如果有成本费用就结转，没有的话就不用结转。
210楼
2023-02-14 07:51:40
全部回复
糖宝：回复王雁鸣老师 就是只有人工费，没有其他，这样就不需要结转对吗
2023-02-14 08:21:47
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