涵涵：回复邹老师 是成本类的科目

邹老师：回复涵涵你好，是生产成本这样的科目？

涵涵：回复邹老师 是生产成本类科目，当月不结转，成本少利润高对吗？

邹老师：回复涵涵你好，没有结转，就会导致主营业务成本少，利润高的

涵涵：回复邹老师 我1至6月都没有结转，现在结转可以吗？分录怎样做？谢谢！

邹老师：回复涵涵你好，可以补结转 借；库存商品，贷；生产成本 借；主营业务成本，贷；库存商品

涵涵：回复邹老师 结转运输成本和制造费用的会计分录呢？谢谢

邹老师：回复涵涵你好，结转运输成本，借；主营业务成本，贷；劳务成本等科目 结转制造费用，借；生产成本，贷；制造费用

Zt：回复李爱文老师 那就是对会计帮助不大是吧，我现在在代理记账公司，想去4S店当会计，他说得从最基本的做，先做结算员，我想着如果可以学到东西，对会计帮助大就去，不大就不去，老师，你给我个建议

李爱文老师：回复Zt如果你想知道4S店的一些情况，就可以去，实际上对会计工作意义不大。当然如果让你做几个月，如果能转会计，那就可以，如果一直做这个岗位，对你长远的发展是不利的

Zt：回复李爱文老师 好的，谢谢老师的建议

李爱文老师：回复Zt共同学习，共同进步，有不懂的EXCEL函数范例实战精粹（速查版）函数问题、财务问题、税务问题、管理问题等都可以到会计学堂咨询，我在这儿等你问 可以跟老师学习，不断提升理论知识与实践知识

落叶：回复刘老师 谢谢老师！我自己再想想；

紫藤老师：回复搬砖工但是这个会加重工作量

搬砖工：回复紫藤老师 一般有多个工程项目，怎么设置明细科目

紫藤老师：回复搬砖工比如工程A，工程B等等

搬砖工：回复紫藤老师 一般纳税人间接费用和机械作业费要按项目分吗

紫藤老师：回复搬砖工如果想核算仔细，就可以设置，但不是必须的

丢丢W：回复立红老师 那实际成本法下验收入库了就不用在途物资了是吗？

丢丢W：回复立红老师 计划成本下没有成本差异的话，即使验收入库了也是需要先写材料采购科目，再转成原材料，材料采购这步不能丢吗？

立红老师：回复丢丢W你好 那实际成本法下验收入库了就不用在途物资了是吗？——是的，如果入库，直接用原材料科目 计划成本下没有成本差异的话，即使验收入库了也是需要先写材料采购科目，再转成原材料，材料采购这步不能丢吗？——是的，

仰望星空：回复邹老师 老师这边可以 冲财务费用

仰望星空：回复邹老师 它顺后还支付给客户银行1000多块钱 借银行

邹老师：回复仰望星空你好，是收到财付通付的0.03？

答疑佘老师：回复朴老师 不是。一个是保本 + 浮动收益 的【结构性存款】 另一个是保本保底收益 + 浮动收益 的【结构性存款】，两种

朴老师：回复答疑佘老师1. 对保本固定收益的理财产品，一般宜作为贷款和应收款项处理，即根据委托理财产品的期限，分别列示在“其他流动资产”、“一年内到期的非流动资产”、“其他非流动资产”项目中。 2. 对保本浮动收益的理财产品，若可以随时进行买卖，银行发布每天的交易价格的，根据企业持有意图，分别作为持有至到期投资、可供出售金融资产进行处理。 3. 对既不保本也不保收益的理财产品，若可以随时进行买卖，银行定期发布理财产品价格的，宜作为可供出售金融资产，否则宜作为贷款和应收款项处理。 结构性存款产品应该属于保本浮动收益的理财产品

答疑佘老师：回复朴老师 我不要这个，这个我也查到了。.第2点：对保本浮动收益的理财产品，若可以随时进行买卖，银行发布每天的交易价格的，根据企业持有意图，分别作为持有至到期投资、可供出售金融资产进行处理。为啥有人说 银行存款 其他货币资金 还有说交易性金融资产的

朴老师：回复答疑佘老师购买保本的结构性存款就是其他货币资金 非保本的就是交易性金融资产

答疑佘老师：回复朴老师 其他货币资金-结构性存款？

答疑佘老师：回复朴老师 1.这个衍生金融工具不需要拆分吗？ 2.那么收益 全部纳入利息收入还是投资收益，还是说需要拆分

朴老师：回复答疑佘老师嗯，其他货币资金-结构性存款 嵌入衍生金融工具不应当从主合同中予以分拆

答疑佘老师：回复朴老师 为啥？有条文吗

朴老师：回复答疑佘老师嵌入衍生金融工具符合以下全部条件的，应当从主合同中予以分拆，作为独立的衍生金融工具处理：(1)与主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系；(2)与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义；(3)相关混合工具没有指定为以公允价值计量且其变动计TY 当期损益的金融资产或金融负债。

答疑佘老师：回复朴老师 求老师细说，不是特别明白

朴老师：回复答疑佘老师这个就是教材上的原文

答疑佘老师：回复朴老师 那个这个浮动收益是不满足 哪一个拆分条件呢

朴老师：回复答疑佘老师保本的收益要交税，非保本的不用交

答疑佘老师：回复朴老师 这个我知道。我就想知道为啥不 能拆分

朴老师：回复答疑佘老师按照《金融工具确认与计量暂行规定(试行)》，嵌入衍生金融工具和主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系或者嵌入衍生金融工具符合衍生金融工具定义时，应当从主合同中予以分拆，作为独立的衍生金融工具处理。这个可以拆分

珍珍：回复朴老师 是一级后面的二级编码

朴老师：回复珍珍你自己编就可以了，根据顺序

珍珍：回复朴老师 只能写到99个，100写不了？

朴老师：回复珍珍嗯，不能，再就是101了哦

珍珍：回复朴老师 问题是只能写两位数，三位数是录不了，科目代码只有2，没3

朴老师：回复珍珍都九十九个了还不够用的吗

珍珍：回复朴老师 是的，还不懂，在那修改?

朴老师：回复珍珍科目编码要选到3,就是可以建超过100的科目

珍珍：回复朴老师 到哪里修改?

朴老师：回复珍珍科目设置那里的哦，具体的看你的软件，你可以问下你的软件客服