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计算机环境下会计科目的设置
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江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 6.75w
引用 @ 光亮的季节 发表的提问：
请问老师，我们是一个苗圃买卖树苗子，新建帐，都设置哪些会计科目？设几本帐？
你们是农业公司，按农业公司进行建账。账本至少有总账、明细账、银行存款明细账、库存现金明细账、费用明细账、材料明细账、库存商品明细账，以及应交税费明细账
226楼
2023-02-19 10:06:00
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 杉杉来迟 发表的提问：
建立账套，设置会计科目根据什么设置？公司以前没有账，开始建账，怎么设置？
你好，这个是新公司还是啥，新公司这个直接是期初为0 ，这个是根据你们需要发生业务，设置明细科目的，要是之前老公司，这个对应之前账不补齐话，根据你盘点对应科目明细， 去设置做期初，不平输入未分配利润一般是往来设置辅助核算，别的直接设置明细科目，根据需要，
227楼
2023-02-20 07:15:42
全部回复
maize老师：回复杉杉来迟一般多多个银行，设置银行-xx银行，xx银行这样明细，
2023-02-20 07:29:59
杉杉来迟：回复maize老师 不是新公司，经营一年了
2023-02-20 07:46:02
maize老师：回复杉杉来迟那这个老板意思补上么，你这个是外账，还是内账？
2023-02-20 08:11:05
杉杉来迟：回复maize老师 内账，要补上
2023-02-20 08:35:28
maize老师：回复杉杉来迟那这个直接期初为0 ，你这个对应按发生业务，收入，银行，费用，成本，分类，之后按时间顺序做，这个对应这个明细科目，后续根据需要再去增加
2023-02-20 09:00:31
蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 自觉的帽子 发表的提问：
为什么设置了会计科目还要设置账户
你好！科目只是账户名称 账户才能满足做账要求
228楼
2023-02-20 07:33:40
全部回复
庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 婉儿 发表的提问：
老师，污水处理厂的会计科目如何设置？基本生产成本下设哪些二级明细科目，辅助生产成本又下设什么二级会计科目？
你好，基本生产，设置制剂费用，人工费和社保费福利费，设备维修费，
229楼
2023-02-20 07:41:56
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庄老师：回复婉儿辅助生产成本，电力费用
2023-02-20 08:24:37
婉儿：回复庄老师 不使用辅助核算科目吗
2023-02-20 08:50:23
婉儿：回复庄老师 那污泥的处理费记入哪里？老师
2023-02-20 09:06:59
庄老师：回复婉儿你好，计入制造费用一处理费
2023-02-20 09:33:19
婉儿：回复庄老师 我看化验室用的实验药剂也要记入辅助核算，是吗，再有制造费用都包括什么，月末如何处理
2023-02-20 10:02:53
庄老师：回复婉儿制造费用包括车间管理人员工资福利费办公费，等各种费用，
2023-02-20 10:16:21
庄老师：回复婉儿月末结转到主营业务成本
2023-02-20 10:39:19
婉儿：回复庄老师 老师电费为啥是辅助生产成本
2023-02-20 10:55:03
庄老师：回复婉儿你好，电费有时要分配，没有分配直接记入生产成本
2023-02-20 11:09:35
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @  无处安放的青春 发表的提问：
在建筑行业的会计帐套设置，一般有哪些科目需要设置项目辅助核算
你好！工程成本类和费用类的一般设置项目辅助核算
230楼
2023-02-20 08:08:59
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 无处安放的青春：回复QQ老师 增值税及其他附加税费是每次申报后就直接缴纳的，在账务处理上还需要计提我交过的税费吗？还是直接拿完税凭证借应交税费，贷银行存款就可以了，就不用计提？
2023-02-20 08:37:53
QQ老师：回复 无处安放的青春计提一下，年底统计数据有好处
2023-02-20 09:04:23
 无处安放的青春：回复QQ老师 就按我实缴的金额计提就可以了吧？
2023-02-20 09:33:30
QQ老师：回复 无处安放的青春可以
2023-02-20 09:59:57
 无处安放的青春：回复QQ老师 公司在2季度的时候提前取得了3季度收入的成本发票，可以在3季度的时候再做进成本里吗？
2023-02-20 10:12:28
QQ老师：回复 无处安放的青春可以的
2023-02-20 10:24:08
 无处安放的青春：回复QQ老师 公司每月买社保的人数不固定，每次都是缴费之后我就直接借管理费用，贷银行存款。没计提可以吗？
2023-02-20 10:41:24
QQ老师：回复 无处安放的青春你好！最好补提一下 方便数据统计
2023-02-20 10:54:02
 无处安放的青春：回复QQ老师 补提的时候那是怎么做分录？
2023-02-20 11:22:05
QQ老师：回复 无处安放的青春你好！缴纳的时候 借：应付职工薪酬—五险一金 贷：银行存款 然后再转费用
2023-02-20 11:35:53
 无处安放的青春：回复QQ老师 那我1季度已经做账生成报表报税了，就改不了了，可不可以从2季度开始这样？那是不是会影响数据统计
2023-02-20 12:02:45
QQ老师：回复 无处安放的青春可以在二级图调整一笔，净已计入的在应付职工薪酬转一下就可以
2023-02-20 12:29:24
 无处安放的青春：回复QQ老师 亲，能具体点吗？怎么调？我一季度做的分录是借管理费，贷银行存款，现在2季度怎么把这个社保费调到应付职工薪酬里面，谢谢！
2023-02-20 12:45:34
QQ老师：回复 无处安放的青春原分录红冲在做我上边写的分录就可以 一季度做的分录是借管理费 红字，贷银行存款 红字 借：应付职工薪酬—五险一金 贷：银行存款 借管理费 蓝字，贷 应付职工薪酬—五险一金
2023-02-20 12:56:38
 无处安放的青春：回复QQ老师 总算弄清了，就是把错的那个按原分录金额用红字冲掉，再按正确的格式计提和缴纳，对吗？
2023-02-20 13:23:13
QQ老师：回复 无处安放的青春是的，因为数据一样不影响二季度的数据
2023-02-20 13:39:26
 无处安放的青春：回复QQ老师 你太好了，谢谢！ 那我冲红，缴纳，计提，这3张凭证的摘要我都是统一写的调整1季度多少号凭证，这样写可以吗？
2023-02-20 14:07:10
QQ老师：回复 无处安放的青春可以的
2023-02-20 14:33:41
 无处安放的青春：回复QQ老师 工会经费计提的时候是借管理费，贷应付职工薪酬。交的时候借应付职工薪酬，贷银行存款。工会经费是入应付职工薪酬吗？
2023-02-20 14:46:46
QQ老师：回复 无处安放的青春你好！计入
2023-02-20 15:08:52
 无处安放的青春：回复QQ老师 ？
2023-02-20 15:27:51
QQ老师：回复 无处安放的青春工会经费是入应付职工薪酬二级科目下核算
2023-02-20 15:48:26
 无处安放的青春：回复QQ老师 就是应付职工薪酬的工会经费吗？
2023-02-20 16:17:43
QQ老师：回复 无处安放的青春是的
2023-02-20 16:37:41
 无处安放的青春：回复QQ老师 那我上面那样的分录是对的吗？
2023-02-20 17:01:47
QQ老师：回复 无处安放的青春可以的
2023-02-20 17:14:04
 无处安放的青春：回复QQ老师 老师，请问现金流量表怎么编制？我一直以来就只做了资产负债表和利润表，公司也没什么交易到现金。
2023-02-20 17:24:44
QQ老师：回复 无处安放的青春你好！你可以百度一下现金流量表的编制公式，可以根据资产负债表和利润表来编制现金流量表。
2023-02-20 17:35:43
 无处安放的青春：回复QQ老师 麻烦帮我看一下这样子改分录对不对 1季度的时候 计提时， 借管理费，贷其他应付款-工会经费 缴纳时， 借其他应付款-工会经费，贷银行存款 现在2季度了发现工会经费入错科目
2023-02-20 17:46:21
 无处安放的青春：回复QQ老师 我是这么改的 借管理费，红字 。 贷其他应付-工会经费，红字。 借应付职工薪酬-工会经费，蓝字 贷银行存款，蓝字 借管理费用，蓝字 贷应付职工薪酬，蓝字 这样对吗
2023-02-20 18:01:17
 无处安放的青春：回复QQ老师 是不是少做了一笔，是不是该把1季度缴纳时的那一笔也冲红
2023-02-20 18:28:48
QQ老师：回复 无处安放的青春你好，是的，全部冲红在做正确的。
2023-02-20 18:50:51
 无处安放的青春：回复QQ老师 我把几笔要改分录按上面的方法改完之后总觉得哪里不对，然后就做丁字账，发现其他应付款还有红字金额。是哪里错了吗
2023-02-20 19:02:17
 无处安放的青春：回复QQ老师 工会经费，五险一金都从管理费用调到了应付职工薪酬里面
2023-02-20 19:28:55
 无处安放的青春：回复QQ老师 就是其他应付款还有红字，是不是哪里错了
2023-02-20 19:47:25
QQ老师：回复 无处安放的青春你好，一季度计提和交纳你都充的话应该没有红色字了
2023-02-20 20:01:23
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 好好学习，天天向上 发表的提问：
外贸企业的会计科目设置与小企业的科目设置什么不同？
您好，会计科目设置基本是一致的，只是二级明细科目有区别。
231楼
2023-02-21 07:15:31
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好好学习，天天向上：回复王雁鸣老师 那应该参照小企业会计制度的科目编号？还是应该参照小企业会计准则，会计科目的编号？
2023-02-21 07:31:10
王雁鸣老师：回复好好学习，天天向上您好，最好参考小企业会计准则的会计科目编号。
2023-02-21 07:57:41
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 爱你是我的专属 发表的提问：
中央空调工程的会计科目怎么设置？
你好！你可以计入在建工程-中央空调。
232楼
2023-02-21 07:26:29
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老刘
职称：,高级会计师,中级会计师
4.96
解题: 0.88w
引用 @ 愿天天天蓝 发表的提问：
设置会计科目的时候，把一些不用的会计科目删除了。出报表的时候出现乱码，难道要一个个把公式调整吗？
对，应该需要调整公式，否则不平
233楼
2023-02-21 07:43:51
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涵涵老师
职称：中级会计师
4.92
解题: 0.06w
引用 @ 一抹阳光 发表的提问：
会计科目奖金下能否再设置个下级科目，日常奖金，年终奖金？
你好，可以设置明细账
234楼
2023-02-21 08:01:51
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 4.96w
引用 @ +86 发表的提问：
老师，前任会计已经设置好了会计科目，我现在录分录有些科目没有，可以自己增加会计科目吗
您好 可以自己增加会计科目
235楼
2023-02-21 08:08:59
全部回复
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 萌哒哒的小萝卜 发表的提问：
我这边能咨询一下园林公司的会计科目怎么设置吗
参照真账实操房产建筑课程学习吧
236楼
2023-02-22 07:41:26
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.69w
引用 @ 仰望星空 发表的提问：
企业性质的医院 这个会计科目应该这么设置合理
根据发生业务情况作出分录，就知道享有设置哪些科目了 可以比照一般的企业设置科目，比如库存现金，银行存款，应收账款，原材料，应交税费等等
237楼
2023-02-22 07:56:53
全部回复
王晶老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.99
解题: 4.56w
引用 @ 知性的纸鹤 发表的提问：
老师您好，我想请问一下，我们公司在申请高薪，想问一下，高薪单位，设置会计科目需要注意什么，有哪些是专门高薪企业设置的会计科目，谢谢
你好，收入要分高新收入和一般收入，研发支出科目要有
238楼
2023-02-22 08:05:59
全部回复
孙燃老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.96
解题: 0.12w
引用 @ 内向的金鱼 发表的提问：
为什么设置了会计科目以后还要开设账户？
您好，您的意思是要设置明细账户？
239楼
2023-02-23 06:55:36
全部回复
许老师
职称：注册会计师,中级会计师,经济师,审计师,税务师,资产评估师
4.99
解题: 3.72w
引用 @ 做个梦给你 发表的提问：
老师您好，道路救援公司一般设置什么会计科目？哪种科目会涉及较多呢？
这个的话 也就是正常的主营业务收入 主营业务成本 还有三项费用等的 你们这个 并不像建筑企业 需要工程施工/工程结算科目 核算的哈
240楼
2023-02-23 07:24:45
全部回复
做个梦给你：回复许老师 三项费用，是管理费用，还有什么吗，制造费用应该用不到吧
2023-02-23 07:55:37
许老师：回复做个梦给你三项费用 管理费用 销售费用 财务费用
2023-02-23 08:17:35
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