粒粒皆辛苦：回复阎老师 老师，我看了预付账款有3个大额的贷方余额是购进的固定资产的发票，账目做的是在建工程，这个怎么分析理解呢？

阎老师：回复粒粒皆辛苦需要找凭证看附件，弄清楚入账的事由和依据

没有如果：回复王超老师 老师，是表格的114行负债合计的期末数对吗

王超老师：回复没有如果你好，是的，就是114的负债期末数的

四毛呀：回复俞老师 这个是刚建的公司！还没接到工程

俞老师：回复四毛呀我的意思是无论如何应付职工薪酬不可能是负的

四毛呀：回复俞老师 老师！应付职工薪酬为什么不能是负？是负说明什么问题

俞老师：回复四毛呀我实在想不到怎么可能是负数

枫梵：回复玲老师 这个问题您看一下，能不能接着，给一些不同的建议呢？

玲老师：回复枫梵前面的老师已经回答好多了，你直接发给他提问，咱们就不用来回再追问了，前面老师就直接接着回复这个问题，这样解决问题比较快

文静老师：回复不要默认的人生第5题不用做分录。第6题结合第5题借原材料3722借应交税费416贷应付账款4138。7.借原材料22570，应交税费2730贷预付账款25300。8.借预付账款15380贷银行存款15300

文静老师：回复不要默认的人生9.借在途物资20000，借应交税费2600，贷应付票据22600。10借原材料4800贷委托加工物资4800。11题不用做分录。12题结合11题借原材料70000贷应付账款-暂估应付账款70000。13.借原材料7300贷生产成本7300。14借生产成本40000，借制造费用5000，借管理费用5000，借销售费用6000，贷原材料56000。

不要默认的人生：回复文静老师 好的，谢谢老师

文静老师：回复不要默认的人生不客气，有问题交流，没问题请五星好评哦

青春侠：回复maize老师 科目汇总表是平的，查到的原因是，上年漏掉了一笔其他应付款，然后本期其他应付款就多了几百块

maize老师：回复青春侠不是吧？那你上期不是平吗？？

学以致用：回复袁老师 那不是等于5.84*100%＝584%，什么概领

袁老师：回复学以致用流动比率=流动资产/流动负债。

学以致用：回复袁老师 不用%号表示吗

袁老师：回复学以致用不用

时间在煮雨！：回复maize老师 就是进项太多 放在待认证里面 老师指的重新分类是什么意思

maize老师：回复时间在煮雨！三、财务报表相关项目列示 “应交税费”科目下的“应交增值税”、“未交增值税”、“待抵扣进项税额”、“待认证进项税额”、“增值税留抵税额”等明细科目期末借方余额应根据情况，在资产负债表中的“其他流动资产” 或“其他非流动资产”项目列示；“应交税费——待转销项税额”等科目期末贷方余额应根据情况，在资产负债表中的“其他流动负债” 或“其他非流动负债”项目列示；“应交税费”科目下的“未交增值税”、“简易计税”、“转让金融商品应交增值税”、“代扣代交增值税”等科目期末贷方余额应在资产负债表中的“应交税费”项目列示。