LL：回复徐阿富老师 我前两个月的发票要不要认证掉呢

徐阿富老师：回复LL你好，看这句：可以考虑按照收入情况认证发票，所以，如果收入500万，可以考虑认证不超过500万的税票

寻：回复轶尘老师 开出发票的分录怎么做呢？

轶尘老师：回复寻借：应收账款 贷：营业收入 应交税费-应交增值税

姝影：回复董老师 现在主要是这种情况，公司才成立不久，平时发生的办公费和项目发生的办公费需要分开核算吗？还是都可以计入在建工程科目，发生的所有费用都是用于这个项目？

董老师：回复姝影需要分开核算，前者计入管理费用，后者计入在建工程

结实的季节：回复邹老师 问题是成本19年以前个人老板已经支付完了。现在没有办法取得成本发票了。

邹老师：回复结实的季节你好，没有取得成本发票，那所发生的支出就需要在汇算清缴做纳税调增处理的

结实的季节：回复邹老师 我们这边的税务局是可以两种核算方法，过渡期新项目查帐征收，老项目核定征收。

邹老师：回复结实的季节你好，针对上面的回复还有什么疑问 吗？

小鱼儿：回复郭老师 跨年了哦老师该怎么处理呢

郭老师：回复小鱼儿借工程施工贷以前年度损益调整 工程完工了吗

小鱼儿：回复郭老师 她都没用过工程施工这个科目

郭老师：回复小鱼儿你好 那你有啥科目的

紫藤老师：回复L&Y实际收到专项拨款时 借：银行存款 贷：专项应付款—**项目 拨款使用时 借：在建工程 贷：库存现金 / 银行存款 / 应付账款 项目完成后，形成资产部分 借：固定资产 / 无形资产 贷：在建工程—**项目 同时 借：专项应付款—**项目 贷：资本公积—拨款转入 未形成资产需核销的部分，报经批准后 借：专项应付款—**项目 贷：管理费用 拨款项目完成后，如有拨款结余需上交的 借：专项应付款—**项目 贷：银行存款

感谢经历：回复蒋飞老师 但是营业执照有建筑材料销售。就是说展厅和装饰公司分开核算，装饰公司只做外帐，展厅不做外帐。工商怎样登记？

蒋飞老师：回复感谢经历你好！ 这种情况属于兼营业务。不影响工商登记的（就是经营范围有的业务，外账有的是可以不反映的或者企业没有开展业务都是可以的）

木槿暖夏：回复小黎老师 老师您好，有个17000可以调吗

小黎老师：回复木槿暖夏你好，17000建议根据材料类型可以计入

木槿暖夏：回复小黎老师 调入管理费用可以吗

小黎老师：回复木槿暖夏你好，可以调入管理费用