1046191878：回复文文老师 老师，这个税率也属于服务类6%呗

文文老师：回复1046191878是的，也属于服务类6%

刺猬：回复邹老师 老师，劳务成本是跟生产成本一样，是成本类科目吗？

邹老师：回复刺猬你好，是的，属于成本类科目

刺猬：回复邹老师 老师，那我把这部分员工工资记入劳务成本-工资，社保单位交的部分记入劳务成本-社保

邹老师：回复刺猬你好，是的，是这样设置明细核算的

刺猬：回复邹老师 期末转入主营业务成本-劳务，因为我们还有国外业务，我把主营业务成本下设明细，-国内，-国外，-劳务

邹老师：回复刺猬你好，可以根据国内，国外设置明细

刺猬：回复邹老师 那我劳务成本直接转入，主营业务成本-国内，就不用再设主营业务成本-劳务科目了。

邹老师：回复刺猬你好，需要计入主营业务成本——国内——劳务

刺猬：回复邹老师 可以不设三级明细吗？全放入主营业务成本-国内吗？

邹老师：回复刺猬你好，主营业务成本是根据收入类型设置（比如销售货物，提供劳务收入），而不是根据国内，国外这样设置的

刺猬：回复邹老师 老师，那我主营业务成本-国内-劳务，-国内-行政费用，这样设可以吗？

邹老师：回复刺猬你好，可以这设置，但是行政费用通常计入费用，而不是计入成本的

xiao材：回复方老师 企业办的，这些人签订的劳务合同，现在开会发生的费用如何入账

方老师：回复xiao材跟企业正常员工一样进行报销就可以，附上企业办理会议相关资料及现场照片。

xiao材：回复方老师 会计分录如何做

方老师：回复xiao材借销售费用-会议费 贷银行存款 还有住宿吗

xiao材：回复方老师 是的住宿发票餐费发票和开会大厅开的会议费发票

方老师：回复xiao材如果会议，住宿，吃饭都是在一个酒店举办，可以全部记入会议费。

劉小刘????????：回复QQ老师 我们从现在开始交可以吗？还是要补交之前的？

QQ老师：回复劉小刘????????你好，如果没有职工举报从现在交就可以。

劉小刘????????：回复QQ老师 不交的话，税务会稽查吧，稽查就会要补交之前的吗？

QQ老师：回复劉小刘????????你好！之前社保不归税务局管理，

舒葵：回复紫藤老师 谢谢回复。请问：事业单位无论从基金或福利费或管理费-企业文化费列支，是否都要交个税。

舒葵：回复紫藤老师 是不是只有劳保服才可以不交个税？谢谢

紫藤老师：回复舒葵计入福利费，交纳个税的

贪玩的绿草：回复王雁鸣老师 为什么这个会计分录不需要做预算会计的呢

王雁鸣老师：回复贪玩的绿草您好，因为这个不属于纳入部门预算管理的业务，所以不做预算会计分录。

FIVE：回复文老师 劳务派遣公司没有工会，但是我们用工单位有，所以让劳务派遣员工去我们用工单位的工会。那他们的工会经费怎么拨付到我们用工单位的工会里？

FIVE：回复文老师 他们的工资是劳务费形式给劳务派遣公司的

FIVE：回复文老师 他们工会经费要怎么上交总工会，在拨款60%到我们用工单位工会？

FIVE：回复文老师 谢谢，麻烦，请帮忙详细解答下。

文老师：回复FIVE那他们单位没有工会的话，那就应该不交60%的部门，只交40%的，也就没有拨付60%给你们单位工会

FIVE：回复文老师 就是说，我们让他们入工会也不会有工会经费的60%进我们工会是吧

FIVE：回复文老师 可以让劳务派遣公司打打给我们吗？

文老师：回复FIVE是的，我的理解是这样的，除非是在您单位缴纳工会经费，您或者具体和工会部门核实确认一下

FIVE：回复文老师 谢谢

文老师：回复FIVE不客气，这是我们的职责所在

kj_opm8X6rUshMH：回复紫藤老师 对方在报价单上的税率是5.54%这个数怎么来的？

紫藤老师：回复kj_opm8X6rUshMH小规模3%，城建税7%，5%，1%，教育费附加3%，地方教育附加2%

杨：回复徐阿富老师 现在每个月单位缴费基数是不是要按照当月员工实际工资来呀？

杨：回复徐阿富老师 申报的时候可以就按照员工的最低基数来申报吗？

徐阿富老师：回复杨你好，1，首先要知道，社保基数是以上年的工资为基数的，所以，你说的这句话不成立：现在每个月单位缴费基数是不是要按照当月员工实际工资来呀。 2，申报的时候可以就按照员工的最低基数来申报，这句话，我不能直接回复你可以还是不可以，规定上不允许，但现实中这样的很多

杨：回复徐阿富老师 老师，谢谢你给我讲解的很详细，我是想表达这个意思：比如上年平均工资每月5536元，我申报时填单位缴费基数时，就要把当月员工实际工资来和5536元对比，如果他的工资高于5536元，那么这个人的基数就按照他实际工资来，最高不能高于5536×3=16608元。如果员工工资低于5536元，那我就按照5536×60%=3322元，算这个员工的基数。我这样理解对吗？还有个问题，老师，比如我8月份申报7月份的社险报表，但是7月份的工资我还没核算出来，我可以按照8月份个税系统申报的数据来对比吗？我个税系统申报的实际工资数据是6月份的。

徐阿富老师：回复杨1，如果他的工资高于5536元，那么这个人的基数就按照他实际工资来，最高不能高于5536×3=16608元，这句话不对，上年工资这样表述是对的，而不是现在的工资。2 ，再说一遍，社保基数是上年的工资，所以不存在你说的工资没有算好的问题。 3，社保基数是一年一定的，每年在社保登记了就不存在每月改动，以为是上年工资，已经定了的