舞动的口红：回复田老师 是不是写我们投资出在公司呀

舞动的口红：回复田老师 我们有长期股权投资

田老师：回复舞动的口红所谓关联关系，是指公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员与其直接或者间接控制的企业之间的关系，以及可能导致公司利益转移的其他关系。但是，国家控股的企业之间不应因为同受国家控股而具有关联关系。 [1] 关联关系的关联方主要包括：控股股东；其他股东；控股股东以及其他股东控制或参股的企业；对控股股东及主要股东有实质影响的法人或自然人；发行人参与的合营企业；发行人参与的联营企业；主要投资个人、关键管理人员、核心技术人员或与上述关系密切的人士控制的其他企业；其他对发行人有实质影响的法人或自然人 有长期股权投资涉及关联关系要填的按你们实际情况填入就行

秋梅9667：回复宋生老师 现在是我们公司被工商抽查到，需要提交报备报表，我没做过，不知道封面填写什么

宋生老师：回复秋梅9667你好！一般他们会给你封面的。包括公司名称，税号，报表起止时间 报送人，联系电话等

秋梅9667：回复宋生老师 @宋老师：在下载里有这个封面的模板吗？

宋生老师：回复秋梅9667你好！我找了下，是没有。

maize老师：回复阔达的手套开始时间是你这个税种核定备案开始时间，那个季报1,1 ，截止时间没有规定

maize老师：回复阔达的手套季报这个一般是资产负债表利润表。，年报是资产负债表利润表 现金流量表，

邹老师：回复爱笑的流沙借贷方向，科目，金额

Try Hard ?：回复言岩老师 资产负债表根据什么来做，就是手工账怎样做资产负债表

言岩老师：回复Try Hard ?你好。可以根据总账的科目余额做。

Try Hard ?：回复言岩老师 怎样编织总账呢？

言岩老师：回复Try Hard ?你好。根据业务编制分录。记账。有明细账、总账。登记完后根据余额可以编制的。

Try Hard ?：回复言岩老师 就是看应收应付费用表不能做资产负债表吗？

言岩老师：回复Try Hard ?你好。费用类不是。应收应付是

Try Hard ?：回复言岩老师 就是可以根据应收应付做资产负债表吗？

言岩老师：回复Try Hard ?你好。你可以下载个资产负债表表页。根据资产 负债 权益 类科目编制资产表的。比如 现金 银行存款 应收账款、固定资产、应付账款、实收资本

Try Hard ?：回复言岩老师 好的，谢谢

言岩老师：回复Try Hard ?你好。不客气的。祝你工作愉快。

萱萱老师：回复W二、确定主表的"筹资活动产生的现金流量净额" 1.吸收投资所收到的现金 =(实收资本或股本期末数-实收资本或股本期初数)+(应付债券期末数-应付债券期初数) 2.借款收到的现金 =(短期借款期末数-短期借款期初数)+(长期借款期末数-长期借款期初数) 3.收到的其他与筹资活动有关的现金 如投资人未按期缴纳股权的罚款现金收入等. 4.偿还债务所支付的现金 =(短期借款期初数-短期借款期末数)+(长期借款期初数-长期借款期末数)(剔除利息)+(应付债券期初数-应付债券期末数)(剔除利息) 5.分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 =应付股利借方发生额+利息支出+长期借款利息+在建工程利息+应付债券利息-预提费用中"计提利息"贷方余额-票据贴现利息支出 6.支付的其他与筹资活动有关的现金 如发生筹资费用所支付的现金、融资租赁所支付的现金、减少注册资本所支付的现金(收购本公司股票,退还联营单位的联营投资等)、企业以分期付款方式购建固定资产,除首期付款支付的现金以外的其他各期所支付的现金等.

萱萱老师：回复W三、确定主表的"投资活动产生的现金流量净额" 1.收回投资所收到的现金 =(短期投资期初数-短期投资期末数)+(长期股权投资期初数-长期股权投资期末数)+(长期债权投资期初数-长期债权投资期末数) 该公式中,如期初数小于期末数,则在投资所支付的现金项目中核算. 2.取得投资收益所收到的现金 =利润表投资收益-(应收利息期末数-应收利息期初数)-(应收股利期末数-应收股利期初数) 3.处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 ="固定资产清理"的贷方余额+(无形资产期末数-无形资产期初数)+(其他长期资产期末数-其他长期资产期初数) 4.收到的其他与投资活动有关的现金 如收回融资租赁设备本金等. 5.购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 =(在建工程期末数-在建工程期初数)(剔除利息)+(固定资产期末数-固定资产期初数)+(无形资产期末数-无形资产期初数)+(其他长期资产期末数-其他长期资产期初数) 上述公式中,如期末数小于期初数,则在处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额项目中核算. 6.投资所支付的现金 =(短期投资期末数-短期投资期初数)+(长期股权投资期末数-长期股权投资期初数)(剔除投资收益或损失)+(长期债权投资期末数-长期债权投资期初数)(剔除投资收益或损失) 该公式中,如期末数小于期初数,则在收回投资所收到的现金项目中核算. 7.支付的其他与投资活动有关的现金 如投资未按期到位罚款

萱萱老师：回复W四、确定补充资料中的"经营活动产生的现金流量净额" 1、净利润 该项目根据利润表净利润数填列. 2、计提的资产减值准备 计提的资产减值准备=本期计提的各项资产减值准备发生额累计数 注:直接核销的坏账损失,不计入. 3、固定资产折旧 固定资产折旧=制造费用中折旧+管理费用中折旧 或:=累计折旧期末数-累计折旧期初数 注:未考虑因固定资产对外投资而减少的折旧. 4、无形资产摊销 =无形资产(期初数-期末数) 或=无形资产贷方发生额累计数 注:未考虑因无形资产对外投资减少. 5、长期待摊费用摊销 =长期待摊费用(期初数-期末数) 或=长期待摊费用贷方发生额累计数 6、待摊费用的减少(减:增加) =待摊费用期初数-待摊费用期末数 7、预提费用增加(减:减少) =预提费用期末数-预提费用期初数 8、处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 根据固定资产清理及营业外支出(或收入)明细账分析填列. 9、固定资产报废损失 根据固定资产清理及营业外支出明细账分析填列. 10、财务费用 =利息支出-应收票据的贴现利息 11、投资损失(减:收益) =投资收益(借方余额正号填列,贷方余额负号填列) 12、递延税款贷项(减:借项) =递延税款(期末数-期初数) 13、存货的减少(减:增加) =存货(期初数-期末数) 注:未考虑存货对外投资的减少. 14、经营性应收项目的减少(减:增加) =应收账款(期初数-期末数)+应收票据(期初数-期末数)+预付账款(期初数-期末数)+其他应收款(期初数-期末数)+待摊费用(期初数-期末数)-坏账准备期末余额 15、经营性应付项目的增加(减:减少) =应付账款(期末数-期初数)+预收账款(期末数-期初数)+应付票据(期末数-期初数)+应付工资(期末数-期初数)+应付福利费(期末数-期初数)+应交税金(期末数-期初数)+其他应交款(期末数-期初数) 16、其他 一般无数据.

玲玲：回复玲老师 这是财务制度的一条，财务制度为什么会有这条呢

玲老师：回复玲玲这制度是你单位自己制定的吧？

玲玲：回复玲老师 网上的

玲老师：回复玲玲那就不要参考这个了 按实际 的业务来报销 这个意思是比如 如果是正常是吃饭的饭费报销 正常是要拿饭费的发票来报销，但是这个报销时拿来的是加油费 你就按加油费来报销 就是假的做的和真的一样！