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记账方法就是指在会计科目中
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小雯子老师
职称：初级会计师,中级会计师
4.96
解题: 0.32w
引用 @ 失眠的奇迹 发表的提问：
按科目汇总表方法登记总分类账需要本月合计和本年累计吗
你好！需要本月和本年数的
286楼
2023-03-10 09:42:49
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.03w
引用 @ 威武的小蜜蜂 发表的提问：
我的科目余额表中财政补助结转借方为：29149.03如何在新会计制度中记预算会计：资金结存：-291149.03财政拨款结转：-291149.03对吗？
财政补助结转科目借方记录的是财政补助支出本期发生额,贷方:财政补助收入本期发生额 是的
287楼
2023-03-10 09:51:35
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蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ A1'会计学堂_程老师（中级、注会） 发表的提问：
你好老师，我是做非营利性商会的账务，遇到了难题，请老师解答，谢谢 方案二，就是你说的非限定性净资产科目，可是在报表中放在哪个科目里呢？
你好！ 填入利润分配…未分配利润
288楼
2023-03-10 09:57:01
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立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 随风 发表的提问：
“应付账款”本月贷方发生额，可以记入“应收账款”借方吗？（也就是说，只启用应收账款科目，不用应付账款科目。）
你好，不可以，应付账款贷方可以计入预付账款的贷方，不能计入应收账款
289楼
2023-03-12 09:21:43
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随风：回复立红老师 就是虽然是统一往来单位，但是必须使用“应收账款”和“应付账款”两个科目核算是吗？
2023-03-12 10:00:54
立红老师：回复随风你好，是的，是这样的，应收是对应客户，应付是对应供货商
2023-03-12 10:24:42
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 奶酪 发表的提问：
34．由于记账凭证中的会计科目错误而导致账簿错误的，更正时应采用红字冲销法。( ) 35．表结法下，每月月末均需编制转账凭证，将在账上结计出的各损益类科目的余额结转入“本年利润”科目。（ 老师34题对不对，35题对不对
你好 34是对的 35是错的 账结法下，每月月末均需编制转账凭证，将在账上结计出的各损益类科目的余额结转入“本年利润”科目。
290楼
2023-03-12 09:37:26
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奶酪：回复立红老师 老师，那表结法是怎么表述的呀
2023-03-12 09:51:32
立红老师：回复奶酪你好 表结法是指企业在一定时期获得的利润或发生的亏损，平时各月不通过本年利润账户转账核算，而是利用利润表计算并反映出来的方法。采用表结法时，损益类账户平时不结转余额，年终时一次对应结转到本年利润账户。
2023-03-12 10:19:18
奶酪：回复立红老师 老师，具体用哪种方法，有规定吗？
2023-03-12 10:44:37
立红老师：回复奶酪你好，准则没有规定企业必须使用哪种方法，由企业自已选择，；实务中企业都是选择账结法。
2023-03-12 11:13:52
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.03w
引用 @ 高兴的乐曲 发表的提问：
知道累计折旧属于资产类科目，那按照借贷记账法不应该是借方登记增加、贷方登记减少吗？为什么要是贷方增加、借方减少
累计折旧科目属于企业的资产类账户,与一般资产类账户借方登记增加贷方登记减少不同,属于贷方增加,借方减少
291楼
2023-03-12 09:48:00
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 上善若水 发表的提问：
老师，用友软件中要指定现金和银行存款两个科目，若是在设置时没有指定这两个科目会产生什么影响，谢谢
这个不能自动生成现金流量表的
292楼
2023-03-13 06:49:22
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 风中的辣个男人123 发表的提问：
现在子公司之间的往来款，记入哪个会计科目啊？以前不是计入内部往来，现在新会计准则中没有内部往来这科目，应放在哪里啊？
现在也可以用这个，如果你那边没有用这个了，就用应收应付来做吧
293楼
2023-03-13 07:18:26
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.69w
引用 @ 等等~ 发表的提问：
老师登记现金日记账和银行存款日记账中的对方科目是怎么登记，怎么填？
对方是什么科目就登记什么科目
294楼
2023-03-13 07:41:59
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.21w
引用 @ 张莉 发表的提问：
护肤品入什么科目 会计记账公司
买来干嘛用的 看用途
295楼
2023-03-14 06:20:27
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张莉：回复郭老师 入员工福利可以了吗？
2023-03-14 06:39:51
郭老师：回复张莉员工用的可以记福利费
2023-03-14 07:00:46
张莉：回复郭老师 老师我想问下 充话费开的发票抬头是我们老板的个人名字 这种发票可以入吗？
2023-03-14 07:20:02
郭老师：回复张莉你好，可以做账的，记福利费
2023-03-14 07:33:46
张莉：回复郭老师 好的 谢谢老师
2023-03-14 08:02:08
郭老师：回复张莉不用客气的，
2023-03-14 08:19:26
赵英老师
职称：中级会计师，财税实操讲师
4.97
解题: 0.53w
引用 @ 乌兰 发表的提问：
老师你好，补提去年折旧需要计入以前年度损益调整科目，但是，会计报表和用友的财务软件没有这个科目，没办法记账，现在能不能计入当期费用科目？
补提上年度折旧是需要使用到以前年度损益调整科目的。自己在会计科目中增加一项。
296楼
2023-03-14 06:39:42
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乌兰：回复赵英老师 我不知道呢科目代号是什么
2023-03-14 07:05:26
赵英老师：回复乌兰以前年度损益调整的代码是6901.
2023-03-14 07:33:41
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.69w
引用 @ 丢了微笑拿什么伪装 发表的提问：
登记在总分类账的科目有哪些？损益类科目结转到本年利润后是不是就不需要登记在总分类账？
你好，就是所有的总账科目，比如库存现金，银行存款，应收账款等 损益类需要登记总账的
297楼
2023-03-14 07:04:54
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丢了微笑拿什么伪装：回复邹老师 损益类结转后无余额本月合计直接写0？
2023-03-14 07:21:06
邹老师：回复丢了微笑拿什么伪装你好，借方，贷方分别根据发生金额填写，余额是0
2023-03-14 07:44:02
丢了微笑拿什么伪装：回复邹老师 借方总计发生额，贷方总计发生额，余额？
2023-03-14 08:09:23
邹老师：回复丢了微笑拿什么伪装你好，比如借；管理费用 贷；库存现金 50 借方就是50，贷方就是 结转的50 ，期末余额0
2023-03-14 08:22:01
丢了微笑拿什么伪装：回复邹老师 比如管理费用有很多业务，直接写管理费用借贷方总发生额？
2023-03-14 08:51:30
邹老师：回复丢了微笑拿什么伪装你好，是的，把管理费用所有的借方发生额统计填写就是了
2023-03-14 09:07:01
姜老师
职称：高级会计师
4.98
解题: 0.48w
引用 @ A会计学堂朱老师 发表的提问：
我的科目余额表中财政补助结转借方为：29149.03如何在新会计制度中记预算会计：资金结存：-291149.03财政拨款结转：-291149.03对吗？
财政补助结转结余科目不能是借方金额。借方金额是超支，需要年末账务处理时调到其他应收款—超支。
298楼
2023-03-14 07:28:46
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A会计学堂朱老师：回复姜老师 可如果那样的话，预算会计中也要加其他应收款——超支 对吗？、 第二年，需要再恢复超支挂账吗
2023-03-14 07:50:46
姜老师：回复A会计学堂朱老师预算会计不做账务处理。预算科目没有其他应收款科目。
2023-03-14 08:10:03
A会计学堂朱老师：回复姜老师 按您说的的。需要年末账务处理调到其他应收款——超支。借：其他应收款——超支****元，贷：事业支出——劳务费等明细科目****元，（注：这是往年的记账方法），现在新财务会计按借：其他应收款——超支****元，贷：业务活动费用——商品服务支出——劳务费****元，对吗？
2023-03-14 08:24:35
A会计学堂朱老师：回复姜老师 另外：2018年末已过去了，现在不能在调整账目了。如何处理？我的原201812月财会科目余额表中，财政补助结转借方余额：29149.03 那我初始化时预算会计中资金结存记：-29149.03 财政拨款结转：-29149.03，这样也不可能吗？
2023-03-14 08:40:13
姜老师：回复A会计学堂朱老师一是你的账务处理是对的。二是手工录入期初余额时按照正确的金额填列期初余额。你可以参照你的财务决算报表期初余额填列。
2023-03-14 08:58:07
佟老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ 坚定的蜗牛 发表的提问：
A需要对公转一笔钱给C。A公司挂靠B公司，A公司个人转账给B公司法人，再由B公司公户转账到C公司公户，请问A公司的这个会计科目怎么写？
你好，你是要写a公司账务处理吗？
299楼
2023-03-14 07:36:00
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坚定的蜗牛：回复佟老师 是的
2023-03-14 07:55:15
佟老师：回复坚定的蜗牛这个a公司没有发生业务啊，你是要反映A公司个人转账给B公司法人。个人垫款吗？
2023-03-14 08:22:37
坚定的蜗牛：回复佟老师 是的
2023-03-14 08:49:49
坚定的蜗牛：回复佟老师 就是我写的钱往来，要怎么记
2023-03-14 09:10:29
佟老师：回复坚定的蜗牛借：其他应收款-b 贷：其他应付款—个人
2023-03-14 09:30:46
坚定的蜗牛：回复佟老师 A是施工队挂靠B，那B转给C那一笔不用登记吗？
2023-03-14 09:53:19
佟老师：回复坚定的蜗牛你是做a公司的账，B转给C没有关系的
2023-03-14 10:16:37
坚定的蜗牛：回复佟老师 D公司给工程A做，A公司挂靠B公司。现在需要给C公司付10万材料费，但是D公司对公给B公司转了8万，A公司个人自交款2万给B公司法人，补这2万对公转给C公司。现在我是A公司的，那我要怎么写D公司的账，那这些会计关系，我要怎么写
2023-03-14 10:36:22
坚定的蜗牛：回复佟老师 我这样写吧，可能会比较清晰点
2023-03-14 11:04:27
佟老师：回复坚定的蜗牛你好，你肯定不写D公司账，你挂靠在B公司以B名义与D发生业务跟A没关系
2023-03-14 11:21:53
李老师2
职称：中级会计师,初级会计师,CMA
4.54
解题: 2.04w
引用 @ jossonli 发表的提问：
总账的登记，同一科目在同一页可以登记几个月的账目？还有科目与科目之间是要空几页还是可以连着登记，如果连着登记，那么用完一页就在最后一页接着登记？
同一科目在同一页可以登记一年的账,至于科目与科目之间要空几页要看你这个科目是不是每个月都发生,一般一个科目两页就够了
300楼
2023-03-15 07:35:59
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