Dark：回复陈诗晗老师 老师 以下的图片还能帮帮我吗

Dark：回复陈诗晗老师

陈诗晗老师：回复Dark借：银行存款 贷：其他收入1500 借，单位管理费用18000 贷，银行存款 借：事业支出18000 贷：资金结存～货币资金18000 借：单位管理费用 贷：银行存款 借：事业支出 贷：资金结存～货币资金 借：单位管理费用 贷，零余额账户用款额度 借：事业支出 贷：资金结存～零余额账户用款额度

陈诗晗老师：回复Dark借：单位管理费用 贷，零余额账户用款额度 借：事业支出 贷：资金结存～零余额账户用款额度 借：单位管理费用 贷，零余额账户用款额度 借：事业支出 贷：资金结存～零余额账户用款额度

陈诗晗老师：回复Dark后面3问金额你自己加上去

学堂用户w5xe2q：回复孙燃老师 是的 所有的人

孙燃老师：回复学堂用户w5xe2q好的，资料有点长，请您稍等

孙燃老师：回复学堂用户w5xe2q1、 借：银行存款 6780 贷：主营业务收入 6000 应交税费——应交增值税（销项税额）780 2、 借：银行存款 20000 贷：应收账款 20000 3、 借：应收账款22600 其他应收款——代垫运费300 贷：主营业务收入 20000 应交税费——应交增值税（销项税额）2600 银行存款 300 4、 借：应收票据 5650 贷：主营业务收入5000 应交税费——应交增值税（销项税额）650 5、 借：销售费用 1000 贷：银行存款 1000 6、 借：税金及附加：500 贷：应交税费——应交城建税350 ——应交教育费附加150 7、 借：主营业务成本 5000 贷：库存商品 5000 8、借：应交税费——应交城建税350 ——应交教育费附加150 贷：银行存款 500

孙燃老师：回复学堂用户w5xe2q下面资料 1、借：银行存款5000 贷：营业外收入 5000 2、借：营业外支出 2000 贷：银行存款 2000 3、借：现金400 贷：待处理财产损溢-待处理流动资产损溢400 借：待处理财产损溢-待处理流动资产损溢400 贷：营业外收入400 借：待处理财产损溢-待处理流动资产损溢2000 贷：原材料2000 借：营业外支出 2000 贷：待处理财产损溢-待处理流动资产损溢2000

学堂用户w5xe2q：回复孙燃老师 这些该怎么编制分录

孙燃老师：回复学堂用户w5xe2q您好，鉴于资料比较长，建议您用新问题的方式进行提问，这样会更快得到答复

学堂用户w5xe2q：回复孙燃老师 这里不可以解答了嘛

孙燃老师：回复学堂用户w5xe2q非常抱歉，根据平台规则，追问只适用于对初始问题的补充提问。鉴于新问题的话，重新提问会更快得到答复，麻烦您了

学堂用户w5xe2q：回复孙燃老师 那这个第一张图片的下面的解答是全部答案吗 感觉序号有点对不上

孙燃老师：回复学堂用户w5xe2q您好，下面资料的第四小问给出的数据不全，没法做出分录

学堂用户w5xe2q：回复孙燃老师 那下面的5/6/7/8也做不了么

孙燃老师：回复学堂用户w5xe2q您好，6、7、8分录可以做 6、借：本年利润 100000    贷：利润分配——未分配利润 100000 7、借：利润分配——提取任意盈余公积 5000            利润分配——应付股利30000     贷：盈余公积——任意盈余公积 5000           应付股利30000 8、借：应付股利 30000    贷：银行存款 30000

野性的舞蹈：回复Helen老师 老师这是三题的会计分录吗

Helen老师：回复野性的舞蹈嗯嗯，第36题无需做分录

野性的舞蹈：回复Helen老师 好哒谢谢老师

野性的舞蹈：回复Helen老师 老师那这几个的会计分录如何编制吖

Helen老师：回复野性的舞蹈同学请重新提交问题，会有专门擅长此类问题的老师解答

瑾年：回复暖暖老师 需要，需要

暖暖老师：回复瑾年1.借原材料40000 应交税费进项税额6800 贷应付账款46800

暖暖老师：回复瑾年2.借应收账款157950 贷主营业务收入135000 应交税费销项税22950

暖暖老师：回复瑾年3.借银行存款50000 贷预收账款50000

暖暖老师：回复瑾年4.借银行存款292500 贷主营业务收入250000 应交税费销项税42500

暖暖老师：回复瑾年5.借主营业务成本312500 贷库存商品312500

暖暖老师：回复瑾年6.借销售费用3000 贷银行存款3000

暖暖老师：回复瑾年7.借销售费用5000 贷库存现金5000

暖暖老师：回复瑾年8.借生产成本26000 制造费用2000 管理费用8000 贷应付职工薪酬36000

暖暖老师：回复瑾年9.借财务费用2000 贷应付利息2000

暖暖老师：回复瑾年10.借资本公积800 贷实收资本800

暖暖老师：回复瑾年11.借营业外支出10000 贷银行存款10000

暖暖老师：回复瑾年12.借制造费用780 管理费用1200 贷累计折旧1980

暖暖老师：回复瑾年13.借银行存款1000000 贷实收资本800000 资本公积资本溢价200000

暖暖老师：回复瑾年14.借管理费用300 贷银行存款300

暖暖老师：回复瑾年15.借无形资产195000 贷实收资本195000

暖暖老师：回复瑾年16.借待处理财产损益76000 累计折旧4000 贷固定资产80000

暖暖老师：回复瑾年借管理费用76000 贷待处理财产损益76000

暖暖老师：回复瑾年17借待处理财产损益900 贷库存现金900

暖暖老师：回复瑾年借其他应收款500 管理费用400 贷待处理财产损益900

暖暖老师：回复瑾年18.借待处理财产损益50000 贷原材料50000

暖暖老师：回复瑾年借其他应收款10000 管理费用40000 贷待处理财产损益50000

暖暖老师：回复瑾年19借实收资本100000 贷银行存款100000

暖暖老师：回复瑾年20.借固定资产900000 贷银行存款900000

瑾年：回复暖暖老师 老师可以把计算的公式发给我看下吗

暖暖老师：回复瑾年哪一个带着公式呢你想问？

瑾年：回复暖暖老师 就是增值税的进项税和销项税是怎么算出的

暖暖老师：回复瑾年按照公允价值乘以17的税率

蒋飞老师：回复钟敏借：固定资产72 贷：固定资产清理49 银行存款5 资产处置损益18

蒋飞老师：回复钟敏看到没资产处置损益18 所以答案是D

萌哒哒的小萝卜：回复邹老师 具体业务如下

邹老师：回复萌哒哒的小萝卜你好，这个不需要做分录，只需要编制存款余额调节表就是了

娜：回复邹老师 主要是卖墓地

邹老师：回复娜你好，卖墓地的收入，账务处理是 借：银行存款等科目 ，贷：主营业务收入  借：主营业务成本  ， 贷：库存商品

芳芳老师：回复魁梧的泥猴桃财务会计 借固定资产 贷银行 借费用 贷累计折旧

清明：回复暖暖老师 无法复制

清明：回复暖暖老师 华联公司2017年-2019年发生下列业务: (1) 华联公司于2017年1月1日，以750万元购入B公司20%的普通股份，对B公司有重大影响，甲公司采用权益法核算此项投资。 2017年1月1日B公司可辨认净资产的公允价值为4000万元。. (2) 2017年B公司实现净利润600万元。. (3) 2017年末经股东大会批准，宣告利润分配方案，分派现金股利100万元。 (4) 2018年12月31日， B公司因持有的其他债权投资公允价值变动调整增加其他综合收益(可转入损益) 500万元。

清明：回复暖暖老师 (5) 2019年9月5日，甲公司转让对B公司的全部投资，实得价款1500万元。假定甲公司与B公司之间未发生内部商品交易。 要求:编制上述经济业务相关的会计分录。

清明：回复暖暖老师 老师在吗？

暖暖老师：回复清明在么，接着把答案发给你

暖暖老师：回复清明1.借长期股权投资成本800 贷银行存款750 营业外收入50

暖暖老师：回复清明2.借长期股权投资—损益调整120 贷投资收益120

暖暖老师：回复清明3.借应收股利20 贷长期股权投资—损益调整20

暖暖老师：回复清明4.借长期股权投资—其他权益变动100 贷其他综合收益100

暖暖老师：回复清明5.借银行存款1500 贷长期股权投资成本800 —损益调整100 —其他权益变动100 投资收益500

暖暖老师：回复清明借其他综合收益100 贷投资收益100

S-tan-day ：回复球球老师 可是不是说，运杂费算进应收账款里面吗？我有点儿钻牛角尖了

球球老师：回复S-tan-day 在这个题目里面，没有看到他单独要求把那个运杂费记到应收账款里面，只体现了说收到了三个月到期的商业汇票，所以我就分录里面就把它全都记到应收票据里面了。