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银行回单是会计拿还是出纳拿
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江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 6.75w
引用 @ 妃妃 发表的提问：
老师拿到结汇的银行回单，怎么确定汇率啊
收到的人民币款/外币金额，就是汇率
241楼
2023-02-28 07:27:57
全部回复
妃妃：回复江老师
2023-02-28 07:50:30
妃妃：回复江老师 老师这个汇率怎么看啊
2023-02-28 08:14:42
江老师：回复妃妃外币的金额是多少呢？这个问出纳处理
2023-02-28 08:44:30
妃妃：回复江老师 美元原币是18982
2023-02-28 09:02:21
江老师：回复妃妃汇率是：109607.75/18982=5.7743 怎么这么低？一般应该有6点几
2023-02-28 09:15:17
妃妃：回复江老师 是呢，我算了一下也是5.77所以不敢确定汇率
2023-02-28 09:42:17
江老师：回复妃妃按这个单据计算汇率是5.77元，这个数据不真实
2023-02-28 10:05:43
妃妃：回复江老师 老师，为什么会有汇兑损益呢
2023-02-28 10:32:09
江老师：回复妃妃这个不会产生如些大的差异，汇兑时可能赔钱，也可能赚钱的
2023-02-28 10:44:24
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 4.96w
引用 @ 微信用户 发表的提问：
老师，有银行付款回单，但是确定拿不到发票，这种怎么做账？
您好 请问是购入商品还是支付费用
242楼
2023-02-28 07:39:19
全部回复
微信用户：回复bamboo老师 是支付费用，安装费
2023-02-28 08:05:21
bamboo老师：回复微信用户支付的固定资产安装费用么
2023-02-28 08:26:13
微信用户：回复bamboo老师 是，但是确定拿不到发票
2023-02-28 08:53:20
微信用户：回复bamboo老师 只是安装费，支付 给个人的
2023-02-28 09:14:50
bamboo老师：回复微信用户计入固定资产科目一起 后期计提折旧 对应的折旧金额汇算清缴的时候纳税调整 这样比较麻烦 如果要省事的话 支付的时候就计入营业外支出科目 汇算清缴纳税调整就好了
2023-02-28 09:41:49
王超老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 8w
引用 @ 曾经的羊 发表的提问：
去年做的结转劳务工资是需估的，今年拿到银行回单怎么做账
你好 那么你需要先红冲，然后再做正确的分录 或者是你调整差额 借：管理费用等 代：应付职工薪酬  这里只是差额
243楼
2023-02-28 08:08:40
全部回复
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 流年 发表的提问：
每个月都要去银行那汇票的回单么 不是投汇票的时候就拿回来么
可以月末一起去打印，或者月初一起去打印银行回单
244楼
2023-02-28 08:14:59
全部回复
流年：回复玲老师 那个回单是不是就和银行回单是一样的 不是什么别的单子吧 我在网银上不能打印么
2023-02-28 08:46:48
玲老师：回复 流年汇票 贴现 进项都有回单的 回单在电子 银行也可以打印
2023-02-28 09:04:34
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.82w
引用 @ 燕式清风 发表的提问：
员工借条正规的会计处理方法是会计不入账，出纳拿着，等员工把借款还回来的时候把借条给撤了吗
你好，不是的，还回时公司给员工出具收到借款的收据
245楼
2023-03-01 06:42:25
全部回复
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 伊画 发表的提问：
我本月需要缴纳企业所得税，是在本月计提呢，还是在下个月直接拿回单入账
本月计提吧
246楼
2023-03-01 07:05:58
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.82w
引用 @ 杨培 发表的提问：
交的印花税，拿到银行回单，怎么做分录，是 借 管理费用 贷 银行存款 吗？还需要其他的一些处理吗
你好，从17年开始，印花税计入税金及附加核算的
247楼
2023-03-01 07:29:11
全部回复
杨培：回复邹老师 那怎么做呀？请老师教下
2023-03-01 07:46:28
邹老师：回复杨培借；税金及附加 贷；应交税费 借；应交税费 贷；银行存款
2023-03-01 08:06:15
杨培：回复邹老师 那岂不是申报地税时要报税呀，我们是小规模纳税人，1月份收入超过10万，国税按季申报，地税按月申报，那这个月地税只申报印花税的税金，城建税零申报？
2023-03-01 08:32:37
邹老师：回复杨培你好，是的 等到季度末月增值税确定了缴纳多少，在申报地税的附加税
2023-03-01 08:58:22
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 山岚心画 发表的提问：
请问报销单，会计签完拿去老板签字的时候是等着老板签完拿走呢，还是给他放在哪里就出来了
等着老板签完拿走 拿回来做账啊
248楼
2023-03-01 07:45:29
全部回复
山岚心画：回复maize老师 还没付款呢，签完要拿个出纳付款的，要等着吗？
2023-03-01 08:13:31
maize老师：回复山岚心画等老板签字再拿回来
2023-03-01 08:38:53
山岚心画：回复maize老师 哦哦，谢谢
2023-03-01 08:57:05
maize老师：回复山岚心画满意请给五星好评，谢谢
2023-03-01 09:23:21
彭老师
职称：注册会计师,高级会计师,税务师,中级会计师,初级会计师
4.97
解题: 0.05w
引用 @ Mercy 发表的提问：
之前账目会计与出纳账目没有核对，现在会计自己拿着出纳的现金和银行日记账核对，调整账目，那调整的时侯是不是得出一个说明，这个说明怎么出？还是只需要把记账凭证打印出来？不要附什么单件了？
需要写个说明，就写下调账的原因，如果是新人接手的话就让相关人员签字，这样就能保证自己没有责任。
249楼
2023-03-01 08:11:59
全部回复
Mercy：回复彭老师 关键是出纳太忙，是老板亲戚，财务总监也知道情况，说弄不出来，大家都不想签字，现在问这个说明有没有必要写？
2023-03-01 08:26:53
彭老师：回复Mercy你好！需要写，要么这个调账时间久了会想不起来原因。
2023-03-01 08:55:23
Mercy：回复彭老师 我知道要写，可是现在我该怎么写，我唯一能保证的就是可以盖一个财务章，因为出纳每个月交单据的时候都没有让我和他的现金和银行账一一对过，这个财务总监也知道，每次做账，找单据，找不到有问题都是靠口头说，心里很恼火，但是财务总监说今年就这样了
2023-03-01 09:22:30
彭老师：回复Mercy你好！这样写，几几年几月几号几号凭证，因为什么原因做错了，现在需要更正。因为凭证有日期，你有入职日期，这样你也可以憋清责任。 如果公司确实很乱，那入职就需要谨慎。（这只是我个人建议。）
2023-03-01 09:33:11
Mercy：回复彭老师 好的，谢谢老师
2023-03-01 09:54:42
彭老师：回复Mercy不客气。很高兴为您服务。有问题再来。
2023-03-01 10:10:58
Mercy：回复彭老师 老师，科目用错，不用写说明吧
2023-03-01 10:38:51
彭老师：回复Mercy你好！写说明一是为了分清责任，二是为了时间久后能明白这笔调整。如果这个调整是因为基础性的错误，专业人士一看就明白这个调整的原因，就无需写说明。
2023-03-01 10:54:44
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 6.75w
引用 @ 妃妃 发表的提问：
老师拿到结汇的银行回单，怎么确定汇率啊
这个结汇的银行回单，就是即时汇率，也就是当天结汇的汇率计算的人民币款。
250楼
2023-03-02 07:36:29
全部回复
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 桅子 发表的提问：
老师：4月份我们销项税额是是20031.83，进项税额是2614.46，加计261.45，也就是实际缴纳了17155.92，5月拿到银行回单。那我分录应该怎么写？
4月，借，应交税费～应交增值税～销项税20031.83 贷，应交税费～应交增值税～进项税2614.46，应交税费～应交增值税～转出未交增值税17417.37 借，应交税费～应交增值税～转出未交增值税17417.37，贷，应交税费～未交增值税17417.37 借，应交税费～未交增值税261.45，贷，其他收益261.45
251楼
2023-03-02 07:43:13
全部回复
桅子：回复辜老师 有点糊涂
2023-03-02 08:17:15
桅子：回复辜老师 这个是4月份做分录还是这个月做5月份分录？
2023-03-02 08:46:41
桅子：回复辜老师 这个月拿到这张回单要做这么多分录？
2023-03-02 09:07:02
桅子：回复辜老师 怎么是转出那么多未交增值税呢？
2023-03-02 09:26:22
辜老师：回复桅子转出未交增值税一借一贷是平的，上面是4月账务处理，5月，借，应交税费～未交增值税，贷，银行存款
2023-03-02 09:52:10
桅子：回复辜老师 4月不是计提增值税，怎么是借应交税费呢？
2023-03-02 10:08:16
辜老师：回复桅子4月就是这样结转计提的 ，借，应交税费～应交增值税～销项税20031.83 贷，应交税费～应交增值税～进项税2614.46，应交税费～应交增值税～转出未交增值税17417.37 借，应交税费～应交增值税～转出未交增值税17417.37，贷，应交税费～未交增值税17417.37 借，应交税费～未交增值税261.45，贷，其他收益261.45
2023-03-02 10:33:12
桅子：回复辜老师 5月份没有做这样的分录，我是每份发票借：应收帐款，贷：主营业务收入，贷：应交税费-销项税
2023-03-02 10:57:05
桅子：回复辜老师 进项发票：借：管理费用，借：应交税费-进项税额，贷：银行存款
2023-03-02 11:25:03
桅子：回复辜老师 加计抵扣的没有计提的。
2023-03-02 11:44:11
辜老师：回复桅子你有进项和销项税之后，月末就要结转，加计抵扣转入其他收益的
2023-03-02 12:07:52
桅子：回复辜老师 销项：借：应收账款 353895.68贷：主营业务收入333863.85贷：应交税费-销项税额 20031.83
2023-03-02 12:23:41
辜老师：回复桅子是啊? ，这是你收入对应的销项税。你月末要结转出你要缴纳的增值税 借，应交税费～应交增值税～销项税20031.83 贷，应交税费～应交增值税～进项税2614.46，应交税费～应交增值税～转出未交增值税17417.37 借，应交税费～应交增值税～转出未交增值税17417.37，贷，应交税费～未交增值税17417.37
2023-03-02 12:45:46
桅子：回复辜老师 进项。借：管理费用- 借：应交税费-进项税额 2614.46。 贷：银行存款。
2023-03-02 13:06:26
桅子：回复辜老师 如果软件结转还要这一步吗？
2023-03-02 13:35:41
辜老师：回复桅子要的，只要你这个月需要缴纳增值税，就要这一笔的
2023-03-02 13:54:11
桅子：回复辜老师 我5月缴纳的时候，就是：借：应交税费-增值税-贷：银行存款
2023-03-02 14:17:06
辜老师：回复桅子是的，5月是这样账务处理
2023-03-02 14:28:00
桅子：回复辜老师 这样做可以吗？拿到税务局回单后
2023-03-02 14:45:00
桅子：回复辜老师 银行回单
2023-03-02 15:05:02
辜老师：回复桅子17155.92科目是应交税费～未交增值税
2023-03-02 15:16:38
桅子：回复辜老师 实际缴纳了这比金额呀
2023-03-02 15:45:09
桅子：回复辜老师
2023-03-02 16:11:27
辜老师：回复桅子你，借，应交税费～未交增值税，贷，银行存款，就把应交税费这个科目结平了
2023-03-02 16:40:56
桅子：回复辜老师 那我做的分录对吗？
2023-03-02 16:55:19
辜老师：回复桅子其他科目是对的，就是已交税金科目改为应交税费～未交增值税
2023-03-02 17:16:01
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 清 发表的提问：
请问老师，月初去银行打出来的回单，拿到回单不懂他应该是做什么分录的，主要依据是看哪里能确定他是做什么分录？
主要看他支付的款项性质，来确定怎么账务处理的
252楼
2023-03-02 08:09:00
全部回复
清：回复辜老师 谢谢老师，看他的款项性质来处理账务，麻烦老师说的具体一些，
2023-03-02 08:34:12
辜老师：回复清就是看，支付或收到的是什么款，收到货款，确认应收账款或预收账款
2023-03-02 09:02:28
清：回复辜老师 那如果本月收到一笔货款钱，但是这笔货款钱是还没有开发票的，可以不做预收账款，而是做应收账款可以吗
2023-03-02 09:23:26
辜老师：回复清账务上可以挂应收账款，但是报表要重分类到预收账款
2023-03-02 09:50:57
清：回复辜老师 谢谢老师，老师的意思是收到的预收账款，可以不做：借银行存款、贷预收账款，而是可以直接做笔借：银行存款，贷应收账款的分录，等到时开出这笔发票，再冲回去就行。是这个意思吗
2023-03-02 10:19:30
辜老师：回复清是的，可以这样账务处理
2023-03-02 10:34:39
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ start 发表的提问：
原始凭证的银行回单可以自己在网上打印 只是章是灰的跟在银行拿的有同等效力吗
你好！一样的。可以的。
253楼
2023-03-05 09:06:20
全部回复
小锁老师
职称：注册会计师,税务师
4.98
解题: 10.41w
引用 @ 秀丽的金鱼 发表的提问：
老师存现业务填的银行解款单是不是去银行拿
您好，是的，是这个意思的
254楼
2023-03-05 09:26:13
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 永春888 发表的提问：
接手的新工作，工地会计，有张专用银行卡，但是不在出纳那里，银行转账的，出纳以现金收到，然后再现金支出，这样合适吗，因为出纳说我没拿银行卡，我不可能做银行账阿
您好！可以的。
255楼
2023-03-05 09:38:20
全部回复
永春888：回复宋生老师 那我会计做账按现金支出还是银行转账？
2023-03-05 09:55:28
宋生老师：回复永春888您好！你当做现金更好。
2023-03-05 10:23:33
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