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会计和出纳怎样配合盘点库存
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.21w
引用 @ 陆 发表的提问：
如果我做了库存调整，我要如何做会计分录？需要做吗 库存数和实际情况不符合，现在以实际盘点来调整
借库存商品贷待处理财产损溢 借贷处理财产损溢借管理费用负数
46楼
2022-12-13 11:06:49
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陆：回复郭老师 就是如果我今天盘库了，然后很多品类有的增加，有的有的就是有的比库存少，然后有的比库存多，那我应该怎么做，这是在什么时候才调整的，这是在什么时候才做的分录，是要月底做吗？还是盘出来就做。
2022-12-13 11:22:38
郭老师：回复陆这个月底调整就可以的。
2022-12-13 11:39:19
何江何老师
职称：中级会计师,高级会计师,税务师
4.98
解题: 3.65w
引用 @ 我是小领 发表的提问：
请问酒店酒水入库，出库到吧台，卖出，月底盘点吧台和库房这些会计分录怎么处理
你好同学 借：库存商品-吧台 贷：库存商品-仓库 借：银行存款 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税 借：主营业务成本 贷：库存商品-吧台
47楼
2022-12-13 11:25:01
全部回复
我是小领：回复何江何老师 老师，第一个分录 借 库存商品-吧台 贷 库存商品-仓库 这是按进价核算还是按售价核算哪？
2022-12-13 11:48:38
何江何老师：回复我是小领你好同学 一般是按成本进价核算的
2022-12-13 12:05:10
我是小领：回复何江何老师 谢谢老师，我再琢磨琢磨
2022-12-13 12:31:33
何江何老师：回复我是小领不客气懂了记得五星好评
2022-12-13 12:55:20
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 助教 发表的提问：
非出纳人员检查实物库存现金能不能叫现金盘点？ 非出纳人员每月检查实物库存现金能不能叫现金盘点？
不能的，只可以监盘的啊 。
48楼
2022-12-13 11:36:00
全部回复
助教：回复袁老师 我们每月都要进行内部票据核对检查，非出纳人员能接触票据吗？
2022-12-13 12:06:19
袁老师：回复助教可以的啊 。
2022-12-13 12:19:57
助教：回复袁老师 我们都是出纳给票据给非出纳人员，然后非出纳人员进行一个个查看 合理吗
2022-12-13 12:49:54
助教：回复袁老师 非出纳人员可以触碰票据 但是不能触碰现金？
2022-12-13 13:00:44
助教：回复袁老师 咋回事袁老师 ？
2022-12-13 13:29:49
袁老师：回复助教可以的，合理的，是的啊 。
2022-12-13 13:58:11
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 辣酱桃子 发表的提问：
库存商品盘点是发现有霉烂的，会计分录借营业外支出贷库存商品。但是摘要要怎么写
摘要可以写库存盘点霉烂
49楼
2022-12-14 10:57:11
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辣酱桃子：回复紫藤老师 他是属于收付转的哪种凭证
2022-12-14 11:11:10
紫藤老师：回复辣酱桃子你好，填制转账凭证
2022-12-14 11:24:10
大海老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 0.64w
引用 @ 学堂用户2mvtqa 发表的提问：
注册会计师李浩拟于2020年2月5日对华兴公司库存现金进行监盘,为顺利监盘库存现金,注册会计师李浩在监盘前一天已通知华兴公司会计主管赵新做好监盘准备。考虑到出纳日常工作安排,对总部和营业部库存现金的监盘时间分别定在上午10点和下午5点。营业部监盘时,华兴公司下属门市部送营业部当天零售货款2580元(25张100元,8张10元),附发票副本16张,未送存银行,未包括在盘点实有数内,也没有入账,放在出纳李梅的办公桌抽屉里。注册会计师李浩当场盘点现金,在与现金日记账核对后填写“库存现金监盘表”,并在签字后直接形成审计工作底稿。 1.讨论库存现金盘点应注意的事项。
你好，库存现金盘点应注意的事项有如下六点： 1、通常采用突击检查的方式，但要控制好节奏，盘点前有所沟通，利于保持融洽的氛围。 2、时间安排在现金收支较少的时间。 3、记录保险柜所有物品，提醒出纳不要将与工作无关的物品放在保险柜。 4、实物盘点，不能他人代替，由出纳自己进行，内部审计师、财务主管、其他人员监督清点。 5、注意现场观察：物品是否杂乱、有无反常情况、现场情绪是否稳定；有无白条、借条、储蓄存单、私人物品；监盘所有保险柜而不限于财务部门。 6、询问并分析账实不符的原因。现金盘盈、盘亏，都要引起关注。
50楼
2022-12-14 11:18:16
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冉老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,上市公司全盘账务核算及分析
4.98
解题: 7.68w
引用 @ 乐妈 发表的提问：
老师早，请问一下仓库盘点盘盈，盘亏怎么做账？会计分录是怎样的？
你好 借：原材料/包装物/低值易耗品/库存商品等 贷：待处理财产损溢──待处理流动资产损溢 借：待处理财产损溢──待处理流动资产损溢 贷：管理费用
51楼
2022-12-14 11:26:10
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乐妈：回复冉老师 这个是盘亏的分录吧？那盘盈是其他收入吗？
2022-12-14 11:42:13
冉老师：回复乐妈这个是盘盈的，冲减的管理费用，盘亏是计入管理费用
2022-12-14 11:54:41
乐妈：回复冉老师 哦，冲减费用。除了这种记账法，还有其他的记账方法吗？
2022-12-14 12:21:19
冉老师：回复乐妈你好，存货盘盈的就是这么记账的，也可以简化一笔分录 借：存货 贷：管理费用
2022-12-14 12:33:15
乐妈：回复冉老师 好的，知道了，还有一个问题。工伤发生的医疗费，赔偿费，或者是死亡赔偿费，怎么做账？
2022-12-14 13:01:52
冉老师：回复乐妈这个计入管理费用中
2022-12-14 13:14:50
乐妈：回复冉老师 计入费用中以后就是利润就是亏损是吧？因为像死亡赔偿金一般数都是比较大。
2022-12-14 13:40:18
冉老师：回复乐妈是的，这种确实跟员工有关的，记入费用
2022-12-14 13:55:04
文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 温柔的超短裙 发表的提问：
之前没有盘点库存，进货就是支出，卖出就是收入，现在重新盘点库存，要怎么做分录
您好，盘点不需要作分录，只有盘点以后有盘盈盘亏才需要做的
52楼
2022-12-14 11:35:58
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.82w
引用 @ 赖娟 发表的提问：
库存商品盘盈和盘亏的会计分录怎么写，
盘盈 借；库存商品 贷；待处理财产损益 盘亏 借；待处理财产损益 贷；库存商品
53楼
2022-12-15 11:54:51
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赖娟：回复邹老师 那期末结转怎么写
2022-12-15 12:16:55
邹老师：回复赖娟借；待处理财产损益 贷；营业外收入等科目 借；营业外支出或其他 应收款等科目 贷；待处理财产损益
2022-12-15 12:27:53
瑜老师
职称：,中级会计师,初级会计师
4.93
解题: 0.3w
引用 @ 竹林听雨 发表的提问：
老师库存账面金额和实际盘点金额不一致，应该在进销存系统上怎样把账面数和实际盘点数调整成一致的
要调成一致需要知道是什么原因？根据实际原因去调
54楼
2022-12-15 12:15:00
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紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ LL 发表的提问：
之前从事内勤工作，现在调到财务室从事出纳工作。前几个月出盘库表和盘库工作是有会计在做。前几天会计说以后盘库表我和库管出。这项工作到底是会计做还是出纳做。
你好， 出纳工作职责 一、 根据审核签章的记帐凭证办理现金、银行存款的收付结算业务。 二、 及时登记现金、银行日记帐，日记帐做到日清月结，帐实相符。 三、 严格支票使用管理，办理对外结算业务，不签发空头支票和空白支票，不外借帐户，不坐收现金。 四、 及时与总帐、银行对帐单对帐，月末编制银行余额调节表，做到帐帐相符。 五、 定期向经理汇报公司货币资金结存情况。 一般来说，库管管理仓库的出库入库工作，
55楼
2022-12-15 12:21:35
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辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 疯狂的芹菜 发表的提问：
作为被审计单位出纳，这样的现金盘点表需要填哪几部分？审计19年的账，报表截止日19.12.31，盘点日如果是3.16，那上一日账面库存余额是指哪一日？
就是3.15日的库存现金账面余额
56楼
2022-12-15 12:32:59
全部回复
疯狂的芹菜：回复辜老师 那左下角追溯调整那边都要填吗
2022-12-15 13:08:09
辜老师：回复疯狂的芹菜这个也是要填的哦，那是填到上年度资产负债表日的现金收支
2022-12-15 13:24:07
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 4.96w
引用 @ 单薄的芝麻 发表的提问：
盘点的时候 库存商品少了 怎么做会计分录
您好 借：待处理财产损益——待处理流动资产损益 贷：库存商品
57楼
2022-12-18 11:11:37
全部回复
江桐老师
职称：初级会计师
4.91
解题: 0.05w
引用 @ 求知探索 发表的提问：
企业合理的月度盘点是会计盘，还是仓管来盘，？怎样做才能把盘点做好？
你好，盘点是财务部和仓储部共同的事情,因为保管管实物,会计管账务。 第二个问题请参考下链接，不同企业有不同特性，仅供参考。 https://jingyan.baidu.com/article/4e5b3e19110ad791911e246e.html
58楼
2022-12-18 11:39:33
全部回复
求知探索：回复江桐老师 我公司仓库收，发，保存，是交给仓库租赁公司的，现每月租赁公司保管员月底出一张盘点表并签字，我与账上核对，如果无差异，就不去实盘了可以吧？
2022-12-18 12:10:07
江桐老师：回复求知探索你好，账面和实务也要保持一致的，谨慎角度来看，是需要定时盘点实务的。
2022-12-18 12:22:13
求知探索：回复江桐老师 因为我们的仓库是托管的，既便是我去实盘，盘亏我公司也是不会认账，所以一至没实盘
2022-12-18 12:35:46
江桐老师：回复求知探索那这个就得你们公司考量下了。盘点结果的盈亏往往差异很大，若公司未能多加注意且适时、确实施行，对公司的损益将有重大影响。
2022-12-18 13:04:19
徐悦
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师,税务师
0.00
解题: 0w
引用 @ 萝卜? 发表的提问：
老师好，审计要2021年的库存盘点表，这个我们只有年终的可以吗？需要多久盘一次呢
你好，可以的，只要你年底做一次就可以的
59楼
2022-12-18 12:08:55
全部回复
萝卜?：回复徐悦 好的，谢谢，我给了他年终的了，如果他还管我要的话，我做几份，他是不是还要和帐里对？
2022-12-18 12:32:00
徐悦：回复萝卜?嗯，是要跟账上的金额和对的
2022-12-18 12:45:29
萝卜?：回复徐悦 就是每个月的也要和账上对上？
2022-12-18 13:05:49
萝卜?：回复徐悦 我先给了年终的了
2022-12-18 13:21:31
徐悦：回复萝卜?年终的核对上就可以。
2022-12-18 13:35:50
小锁老师
职称：注册会计师,税务师
4.98
解题: 10.41w
引用 @ 小华 发表的提问：
今年考了中级，做过应收应付，出纳，库存盘点，也有协助做过报表，但是没有一整套做下来，应聘的时候说需要会全盘账，心里有点虚，我该怎么准备
您好，您可以适当看一下相关行业的账务处理
60楼
2022-12-18 12:17:59
全部回复
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