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银行承兑会计账与出纳账对账
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.82w
引用 @ 叶莉莉 发表的提问：
收到银行承兑汇票，找其他人（和我没有业务往来）贴现转到公司对公账户，可以吗
你好，贴现是需要去银行办理才是的
16楼
2022-12-06 04:01:11
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叶莉莉：回复邹老师 银行手续费太贵，找别人不行吗
2022-12-06 04:23:40
邹老师：回复叶莉莉你好，按规定是不允许的
2022-12-06 04:48:49
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 后知，后觉。 发表的提问：
请问老师，现在张三个人手里有一张银行承兑汇票，马上到期了，但是他没有对公账户，想用我们家的对公账户收到这边款项，然后再转到张三个人卡上，这样操作对我们公司有什么风险吗？
你好，同学。 这并没有，这就是典型的代收代付，你是否是金融企业，是否从中赚取差价
17楼
2022-12-06 05:10:27
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后知，后觉。：回复陈诗晗老师 不是金融企业，不赚取任何差价。税务上是不是没有问题。
2022-12-06 05:33:47
陈诗晗老师：回复后知，后觉。税务上并没问题，你这是代收代 付，但不符合支付结算管理办法，票据法。
2022-12-06 05:50:12
后知，后觉。：回复陈诗晗老师 知道了，谢谢老师
2022-12-06 06:18:53
陈诗晗老师：回复后知，后觉。不客气，祝你工作愉快。
2022-12-06 06:36:01
东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 开朗的衬衫 发表的提问：
你好，我公司收到一个银行承兑汇票，是招商银行承兑的，到7月份才到期，我们对公账户是农业银行，现在我想给贴现出来，那贴入人是承兑银行，具体这个钱是我们农行给呢，还是承兑银行给
肯定是承兑银行给你们的
18楼
2022-12-06 06:10:48
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家权老师
职称：税务师
4.97
解题: 19.38w
引用 @ Q 发表的提问：
老师，银行承兑汇票银行付款后，银行对账单上有这笔收入吗
是的，如果已经兑现，银行回单就要体现的
19楼
2022-12-06 07:26:17
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小菲老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 8.39w
引用 @ 乐观的月亮 发表的提问：
出纳收的纸质银行承兑需要交给会计吗
同学，你好 可以把承兑汇票复印件交给会计
20楼
2022-12-06 08:49:59
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乐观的月亮：回复小菲老师 什么时候存银行？
2022-12-06 09:04:15
小菲老师：回复乐观的月亮同学，你好 一般拿到就存进银行
2022-12-06 09:32:37
乐观的月亮：回复小菲老师 不是也有到期日吗
2022-12-06 09:55:45
小菲老师：回复乐观的月亮同学，你好 一般银行承兑汇票办理托收时间为票据到期后的十天内，也就是说可在到期后十天内的任一天到开户行办量托收。
2022-12-06 10:25:11
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 6.75w
引用 @ 蝶儿翩翩飞xiaoxiao 发表的提问：
出纳如何将银行和现金日记账与对方核对？对方与会计？如何与会计核对？
需要与会计核对账目，需要与具体银行核对银行明细账，对现金的余额对，核对账实相符。
21楼
2022-12-06 12:22:29
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蝶儿翩翩飞xiaoxiao：回复江老师 要与银行核对银行账余额实际一样是不是？现金与谁核对？
2022-12-06 12:35:09
江老师：回复蝶儿翩翩飞xiaoxiao现金与会计核对，与现金收支的单据进行核对。与库存现金的余额核圣
2022-12-06 12:56:34
蝶儿翩翩飞xiaoxiao：回复江老师 老师，银行日记账与谁对？如何对？
2022-12-06 13:14:23
江老师：回复蝶儿翩翩飞xiaoxiao银行日记账与会计账核对，银行日记账与具体银行的明细数据核对，发生额逐一核对。
2022-12-06 13:43:59
蝶儿翩翩飞xiaoxiao：回复江老师 两个账什么时候对？还是每天都对？银行核对的明细打电话查？因为月底才有单
2022-12-06 14:09:58
江老师：回复蝶儿翩翩飞xiaoxiao这个直接在网上看明细，就可以看到银行的明细数据。
2022-12-06 14:35:33
蝶儿翩翩飞xiaoxiao：回复江老师 老师是不是现金付款单有发票的入外账，没发票的入内账？
2022-12-06 14:53:53
江老师：回复蝶儿翩翩飞xiaoxiaoh上述说法完全正确，是这样的
2022-12-06 15:15:29
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ Sissi  发表的提问：
我公司最近收到A公司一笔应收账款，是银行承兑汇票34.8万，被老板拿去私人贴现298000，另找回承兑5万。然后直接存入银行账户30万现金。我们总账会计纠结半天不知道怎么体现这个2000的差额 有老师在吗？有个承兑贴现的分录想请教一下
贴现的差额做财务费用
22楼
2022-12-06 12:35:46
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 妞 发表的提问：
公司收到银行承兑汇票一张，出票日期是16年12月，一月份才收到，怎么账务处理？银行对账单能显示出来吗，收到汇票是不是先提交银行？
您好，收到银行承兑汇票，分录，借：应收票据，贷：应收账款等科目。银行对账单不能显示出来的。收到银行承兑汇票时，如果不需要资金，就先放着，到期前一天再交银行。
23楼
2022-12-06 12:45:46
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阳老师
职称：中级会计师
4.97
解题: 0.51w
引用 @ 秀秀 发表的提问：
银行承兑到期，已到银行入账，但是款未到账，那银行承兑算不算已支出呢
你好，要款项到账了才能算支出
24楼
2022-12-06 12:53:18
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秀秀：回复阳老师 我们做账不是用的权责发生制吗，如果是款到账了才做支出，是不是收付实现制哟
2022-12-06 13:22:51
阳老师：回复秀秀你好，款没到账你们用什么凭证进行做账？
2022-12-06 13:46:34
秀秀：回复阳老师 你好，到银行入承兑时不是要填单据吗
2022-12-06 14:14:14
阳老师：回复秀秀你好，到银行承兑需要填单，才承兑得了
2022-12-06 14:43:35
秀秀：回复阳老师 对呀，就是说填的那个单据可以作为作账凭证呀
2022-12-06 15:02:00
阳老师：回复秀秀你好，只要是银行盖了章的可以拿回来做凭证
2022-12-06 15:21:16
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 67997384 发表的提问：
老师请问一下，开出银行承兑汇票会计分录如何处理?以下做的分录对不对？到期时我们企业是不是会赚取一个利息收入，怎么做账呢？ 开出承兑汇票时不做账，转让承兑汇票时 借：应付账款等 贷：应付票据 承兑汇票到期，支付货款 借：应付票据 贷：银行存款
你好，是的，开出给供应商做，借：应付账款等 贷：应付票据 承兑汇票到期，支付货款 借：应付票据 贷：银行存款
25楼
2022-12-06 12:59:59
全部回复
67997384：回复maize老师 公司领导说企业开承兑汇票到期了我们可以赚利息，怎么理解，怎么做账
2022-12-06 13:17:11
maize老师：回复67997384实际有没有利息，没有利息不需要做账，有没有利息收入，
2022-12-06 13:38:51
maize老师：回复67997384那是这个给一张承兑汇票这个时间段，你们钱没有支付出去，那钱存银行相当 赚利息
2022-12-06 13:56:31
67997384：回复maize老师 我网上查了一下，也就是给定期存款年2.25%
2022-12-06 14:17:03
maize老师：回复67997384这个对应有没有利息入公司账上，有再做财务费用利息收入，没有就不做
2022-12-06 14:42:54
思淇老师
职称：税务师
4.96
解题: 0.02w
引用 @ bloly 发表的提问：
老师，我还是分不清银行对账单与银行流水有什么区别，银行流水是出纳打印出来用来与银行存款日记账核对发生额的吗，对账单是会计打印出来用来与银行明细账核对余额的吗
你好，银行对账单就是一张总单，银行流水就是明细单，两者都要的。对账单也是打印出来给银行对账用的，不过现在都是在网上对账。
26楼
2022-12-07 12:21:39
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bloly：回复思淇老师 每个月都要打印银行流水明细单和银行对账单吗，为什么都要打印呢，只打印银行流水就行了嘛，银行流水上面既有明细又有余额
2022-12-07 12:49:51
思淇老师：回复bloly银行对账单就是核对你们是否一致的，明细单要作为原始凭证入账。
2022-12-07 13:09:10
bloly：回复思淇老师 流水明细单不是出纳用来核对银行日记账的吗，怎么是原始凭证呢
2022-12-07 13:28:44
思淇老师：回复bloly会计做账需要用的呀
2022-12-07 13:52:25
bloly：回复思淇老师 银行流水用来对账就可以了，不用作为原始凭证粘贴在记账凭证后面吧
2022-12-07 14:11:05
思淇老师：回复bloly可以装订在凭证里面
2022-12-07 14:39:05
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 紫风铃 发表的提问：
收到了客户一张银行承兑汇票，是对方开个另外一家的出票，估计那一家不要汇票，就转给我们了，现在是出票人是我们的客户，收款人是另外一家，我们这边就入出票人客户的账，总账会计说逻辑不符合，实在没办法，只能入账了可以吗
也只能这样入了，因为收款人与你们又没往来
27楼
2022-12-07 12:29:04
全部回复
文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ cc~miki 发表的提问：
企业去银行申请承兑，公司账户收到银行开出来的承兑，但未转出给供应商，收到银行的承兑，怎么做账？
你开承兑之前交过保证金吗
28楼
2022-12-07 12:54:59
全部回复
文老师：回复cc~miki收到银行的承兑不需要账务处理，支付的应付账款贷应付票据
2022-12-07 13:29:34
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.21w
引用 @ 婷婷 发表的提问：
老师，我想问下：我们公司有一张140万元票据，在银行质押，我们已经换开成银行承兑了，现在这张票据已经到期解付，但是钱回到了我们开户的那个银行里，没有回到我们公司的账户上，以后开出的承兑到期时直接是银行兑付，现在这个140万元的钱回到银行的账户里我们应该怎么做账？
你好，用其他货币资金就可以。
29楼
2022-12-08 14:52:04
全部回复
婷婷：回复郭老师 质押的时候没有做账，是不是还得让银行给我们个单子，然后我们才能做账，借：其他货币资金 140 贷：应收票据140
2022-12-08 15:04:15
郭老师：回复婷婷是的，需要补一个。
2022-12-08 15:24:35
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ Tracy凯 发表的提问：
我是出纳，收到了一张客户公司开来的银行承兑汇票，我该怎么做账
你好，同学。 借 应收票据 贷 应收账款等
30楼
2022-12-08 15:14:11
全部回复
Tracy凯：回复陈诗晗老师 出纳不是只做银行账和现金账吗
2022-12-08 15:26:13
陈诗晗老师：回复Tracy凯你这应收票据，现金等价物。 你直接备查薄登记，不做分录。这分录是会计处理的
2022-12-08 15:43:32
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