沉默的万宝路：回复何江何老师 现在公司账面确认了收入 那就是应该把收入调到成本吧

何江何老师：回复沉默的万宝路你好同学 你们将收入转入本年利润就好了

沉默的万宝路：回复何江何老师 就是不用调整吗

何江何老师：回复沉默的万宝路不用的同学都是直接转本年利润就好了

概念：回复逸一 使用哪些科目核算？

逸一：回复概念权益工作本身就是一个会计科目，是金融工具的一种

丫丫：回复涵老师 请问老师这些需要计提的科目，分录大概是什么样的呢，例如工资社保公积金，先计提再发放？

涵老师：回复丫丫您好：1.计提工资 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——工资 2.计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——社保 3.次月发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款或现金 4.上交杜保 借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷：银行存款或现金 5.上交个人所得税 借：应交税费——应交个人所得税 贷：银行存款或现金

784758916：回复答疑-黄老师 没有做过账。应聘企业笔试，自己好备战