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支付明年财产保险费会计分录
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张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 帅气的篮球 发表的提问：
社会保险 费 计提的时候 借：管理费用- 社保费 贷：应付职工薪酬 -社会保险费 缴纳时，借：应付职工薪酬—社会保险费 贷：银行存款 这样做分录 对吗？
您好，分录处理是正确的。
256楼
2023-03-05 09:00:22
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帅气的篮球：回复张艳老师 在建工程中，退回材料款100元，怎么做分录？借：银行存款100贷：在建工程 100，这个分录对吗？之前做的会计分录 是借：在建工程 ，贷：银行存款
2023-03-05 09:26:11
张艳老师：回复帅气的篮球是的，退回分录是对的。
2023-03-05 09:41:33
帅气的篮球：回复张艳老师 前几个月我做了一个社会保险费的凭证，但是直接缴纳了，忘了计提，但是一直挂着余额，补提可以吗？怎么做分录？
2023-03-05 10:00:08
张艳老师：回复帅气的篮球是的，可以补计提的。 借：管理费用- 社保费 贷：应付职工薪酬 -社会保险费
2023-03-05 10:11:13
帅气的篮球：回复张艳老师 应付社会保险费 在应付职工薪酬里边 包括着，是二级科目，为什么我一补提，社会保险费平了，而是在应付职工薪酬 里贷方多了这部分 钱，还需要做个什么分录让它平起来？
2023-03-05 10:34:50
张艳老师：回复帅气的篮球请您将之前没有做计提，直接缴纳的分录上传一下。
2023-03-05 11:03:28
帅气的篮球：回复张艳老师 借：应付职工薪酬 —社会保险费 贷：银行存款
2023-03-05 11:16:17
张艳老师：回复帅气的篮球上面回复的补计提分录是没有问题的。 您说的挂贷方余额的是哪个明细科目？
2023-03-05 11:33:19
帅气的篮球：回复张艳老师 应付职工薪酬—职工工资
2023-03-05 11:54:23
张艳老师：回复帅气的篮球这个明细科目和社保费的明细科目也没有关系。 要想把职工工资明细科目冲平，那就发放了，就会平的。
2023-03-05 12:12:58
帅气的篮球：回复张艳老师 我是上个月计提了工资，计提了8万元，我一补提社会保险费的凭证3000元，应付职工薪酬里就出现了83000元，我一发放工资 8万元，就还是贷着3000元，这个3000元怎么冲掉他？
2023-03-05 12:33:04
张艳老师：回复帅气的篮球不会这样的，因为您之前已经先做了一笔 借 应付职工薪酬-社保费的分录，不会显示贷方有3000余额的。 请您确认之前是否做的是下面的分录 借：应付职工薪酬 —社会保险费 贷：银行存款 根据您的描述，应该是直接做的为 借 管理费用等-社保费 贷 银行存款 请再次核对一下
2023-03-05 12:51:09
帅气的篮球：回复张艳老师 不是的，我是做的应付职工薪酬—社会保险费，贷：银行存款
2023-03-05 13:09:58
张艳老师：回复帅气的篮球这个分录的金额是3000，对吧？如果是的话，请再次确认之前是否做了计提分录。不然不会出现您说的这个情况的。
2023-03-05 13:30:57
帅气的篮球：回复张艳老师 没有做计提，直接缴纳了
2023-03-05 13:43:26
张艳老师：回复帅气的篮球那不应该出现您说的这个贷方有3000的余额的情况。 您方便的话，把累计发生额明细上传一下，老师帮您分析解答
2023-03-05 13:55:31
帅气的篮球：回复张艳老师 我之前计提的是工资，但是我发放的时候科目选错了，发放成社会保险了，导致一直挂着这个科目，该怎么让他做个凭证平一下？
2023-03-05 14:19:39
张艳老师：回复帅气的篮球做更正分录就好了。 借：应付职工薪酬---工资 贷：应付职工薪酬--社会保险
2023-03-05 14:38:13
许老师
职称：注册会计师,中级会计师,经济师,审计师,税务师,资产评估师
4.99
解题: 3.72w
引用 @ 出发 发表的提问：
开出支票预付第二季度财产保险费24000元，本月摊销800元。。这个业务的两个分录怎么做老师？
同学你好！这个的话 借：预付账款     贷：银行存款 借：管理费用     贷：预付账款
257楼
2023-03-05 09:15:11
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出发：回复许老师 确定是预付账款吗？支票付款不用其他货币资金吗？
2023-03-05 09:42:10
许老师：回复出发预付一年以内的  都是预付账款呀 支票用银行存款呀
2023-03-05 10:10:33
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 懂你~ 发表的提问：
老师，公司收到财产保险公司给开的发票，怎样做会计分录
你好 借管理费用-保险费贷银行存款
258楼
2023-03-05 09:40:09
全部回复
懂你~：回复meizi老师 老师，给公司开的增值税专票，会计分录怎样做？
2023-03-05 09:51:49
meizi老师：回复懂你~你好 做借管理费用-保险费 进项税贷银行存款
2023-03-05 10:16:14
姜老师
职称：高级会计师
4.98
解题: 0.48w
引用 @ Justin 发表的提问：
政府会计制度中扣留装备款暂扣的质保金如何做财务会计和预算会计分录，支付时又如何做财务会计和预算会计分录，比如装备款100000，以银行存款支付95000，暂扣质保金5000
借：业务活动费用 10000 贷：银行95000 其他应付款—质保金，预算会计借：事业支出95000 贷：资金结存—货币资金 95000
259楼
2023-03-05 10:06:00
全部回复
Justin：回复姜老师 如果是95000，那第二年支付质保金的时候，行政支出5000，是不是用上年的费用挤占了当年的预算？
2023-03-05 10:47:01
Justin：回复姜老师 第二年支付质保金的时候是借行政支付5000；贷零余额5000
2023-03-05 11:02:47
Justin：回复姜老师 但第二年并没有质保金的预算呀
2023-03-05 11:15:50
姜老师：回复Justin这个保证金没有支付的部分结转到财政补助结转科目，所以不是挤占当年预算。
2023-03-05 11:42:51
姜老师：回复Justin支付时财务会计借：其他应付款 贷：零余额，预算会计借：行政支出 贷：资金结存
2023-03-05 11:53:04
姜老师
职称：高级会计师
4.98
解题: 0.48w
引用 @ 无辜的羽毛 发表的提问：
政府会计制度中扣留装备款暂扣的质保金如何做财务会计和预算会计分录，支付时又如何做财务会计和预算会计分录，比如装备款100000，以银行存款支付95000，暂扣质保金5000
借：业务活动费用 10000 贷：银行95000 其他应付款—质保金，预算会计借：事业支出95000 贷：资金结存—货币资金 95000
260楼
2023-03-06 07:49:06
全部回复
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 内向的雨 发表的提问：
支付本月社保费用，有其他应付款的社保费用明细科目，其他应收款没有，要怎么写会计分录
你前面发工资时用的哪个科目， 交时就用哪个科目。前面没有做分录 吗 ？
261楼
2023-03-06 07:58:24
全部回复
庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 小耳朵 发表的提问：
财产保险费记入什么会计科目
财产保险费金额大的话按收益期摊，金额不大直接记管理费用。
262楼
2023-03-06 08:05:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.95w
引用 @ 涵涵 发表的提问：
支付劳保服的物流费会计分录
你好，你单位购进劳保费是通过什么科目核算？
263楼
2023-03-07 07:24:37
全部回复
涵涵：回复邹老师 劳保服是总公司免费发给我们分公司的，只是做物流费的会计分录
2023-03-07 07:36:55
邹老师：回复涵涵你好 借；管理费用 贷；银行存款等科目
2023-03-07 08:00:21
许老师
职称：注册会计师,中级会计师,经济师,审计师,税务师,资产评估师
4.99
解题: 3.72w
引用 @ 月如意 心添翼 发表的提问：
支付投标保证金的保险费怎么做分录？收款方式保险公司
这个的话 计入管理费用 就可以了
264楼
2023-03-07 07:30:19
全部回复
月如意 心添翼：回复许老师 没有收到发票！就只有支付款项
2023-03-07 07:45:04
许老师：回复月如意 心添翼没有发票的话 以其他应收款或预付账款的方式入账 等发票到了 再转入管理费用的
2023-03-07 08:03:09
月如意 心添翼：回复许老师 好的谢谢老师
2023-03-07 08:26:33
许老师：回复月如意 心添翼不客气。如果对回答满意请五星好评，谢谢！
2023-03-07 08:54:03
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.08w
引用 @ 晏紫 发表的提问：
13. 根据企业所得税法律制度的规定，下列企业缴纳的保险费用中准予在税前全额扣除的有（ ）。 A.为购入车辆支付的财产保险费用 B.为煤矿井下作业人员支付的人身安全商业保险费用 C.为企业职工支付的基本养老保险费用 D.为企业职工支付的补充养老保险费用 正确答案ABC 不理解的点是 财产险不是15%么 车险不属于财产险么
您好 财产保险可以全额扣除 没有扣除比例
265楼
2023-03-07 07:35:41
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老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ 小睿 发表的提问：
老师，去年年级之前有笔分录做错了，支付12月社保。分录写错了写反了，写成了 借：银行存款 贷:应付职工社会保险费 跨年度了，怎么调整？
你好 正确的分录应该是什么？
266楼
2023-03-07 07:42:33
全部回复
小睿：回复老江老师 借:应付职工薪酬社会保险费 贷:银行存款
2023-03-07 08:06:37
老江老师：回复小睿不涉及损益，先红冲错误的分录，然后做正确的分录
2023-03-07 08:19:45
小睿：回复老江老师 可以冲红，上一年度的分录吗？
2023-03-07 08:35:50
小睿：回复老江老师 就是错的，重新做一个红字对冲对吗。然后再做一笔正确的。我是这样做的，发现负债表上上月应付职工薪酬跟实际应付对不上
2023-03-07 08:59:55
老江老师：回复小睿不涉及损益，可以直接冲 结果不对？不会吧 错了，咱冲平，再做正确的，怎么会不对呢
2023-03-07 09:14:09
小睿：回复老江老师 我也纳闷呢，哈哈哈
2023-03-07 09:40:37
老江老师：回复小睿呵呵，再检查一下，可能还有别的问题
2023-03-07 10:07:00
小睿：回复老江老师 老师我问下，金蝶标准版，在做到12期，需要手动结转本年利润。我是这样做的，你看一 下对不对 1、先将12期过帐 2、结转12期损益 3、再做本年利润结转（想问下：这里是结转12期当期的，还是上一年累计金额） 4、再过帐 5、再结帐
2023-03-07 10:32:40
老江老师：回复小睿1正确 2结转本年利润（是全年的，让本年利润科目余额为0）
2023-03-07 10:56:48
小睿：回复老江老师 好的，谢谢老师，还想请教一下， 1、标准版，就需要年末手动结转利润，其它的不需要手动结转摆。 2、我每月就只录分录的时候，确认收入的都结转了成本，平时还有什么需要手动结转的不
2023-03-07 11:23:21
老江老师：回复小睿差错更正，当然可以！（谁能保证不犯错？）
2023-03-07 11:45:56
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
请问企业摊销应由本月负担的财产保险费2000元.怎么做分录?
借 管理费用-保险费 贷XX
267楼
2023-03-07 08:05:59
全部回复
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
财产转移支付印花税会计分录怎么做
财产转移支付印花税会计分录怎么做
268楼
2023-03-08 06:31:38
全部回复
李老师：回复爱笑的流沙借管理费用～印花税 贷银行存款
2023-03-08 06:51:41
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 喜悦的鲜花 发表的提问：
老师 财产保险费计入哪个会计科目
你好，财产保险费计入哪个会计科目——计入管理费用科目。
269楼
2023-03-08 06:56:07
全部回复
陈艺老师
职称：注册会计师,审计师
4.96
解题: 0.2w
引用 @ 小雨 发表的提问：
政府会计，帮员工买人身保险财务会计如何分录
直接入费用就可以了，，。
270楼
2023-03-08 07:05:02
全部回复
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