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企业收到客户索赔单会计分录
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文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 忧心的美女 发表的提问：
酒店收银账单显示，收到现金（-100）信用卡500 房租240 日租50钟点房50物品损坏赔偿50客人押金10怎么做会计分录
借 银行存款 500 贷 库存现金 100 主营业务收入---房租240 主营业务收入---日租50 主营业务收入---钟点房 50 其他应收款--物品赔偿 50 其他应付款 10
151楼
2023-01-30 08:11:57
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.95w
引用 @ 蓝莲花 发表的提问：
是事业单位会计，收到基本账户的利息怎么做分录
借；银行存款 贷；其他收入
152楼
2023-01-30 08:33:09
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方老师
职称：中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ 唐a秀 发表的提问：
应收账款坏账了，收到保险理赔款会计分录
那你处理坏账时是怎么做的会计分录？收到理赔款时可以对应冲减。
153楼
2023-01-30 08:59:47
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唐a秀：回复方老师 处理坏账时：借：坏账准备 贷应收账款
2023-01-30 09:19:42
唐a秀：回复方老师 那收到的保险理赔款，借：银行存款，贷什么呢？
2023-01-30 09:37:50
庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 叶子 发表的提问：
求:蒋企业资产的商品赠送给客户的会计分录
你好，借销售费用－－业务费，贷库存商品，应交税费－－应交增值税
154楼
2023-01-30 09:17:58
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小林老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.96
解题: 6.96w
引用 @ 一缕阳光 发表的提问：
老师，给员工保了商业保险，收到赔偿钱会计分录怎么做？
您好，收到赔款若是给员工，则企业做代收代付处理。
155楼
2023-01-31 08:03:54
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一缕阳光：回复小林老师 钱打给公司的
2023-01-31 08:21:06
小林老师：回复一缕阳光您好，是款转给公司，但实际是赔偿给员工款项，公司做代收代付处理。分录，收款时，借银行存款贷其他应付款，付款时，借其他应付款贷银行存款。
2023-01-31 08:43:34
一缕阳光：回复小林老师 商业保险钱是公司出的，赔偿的钱也是给公司的
2023-01-31 08:59:36
小林老师：回复一缕阳光您好，若赔偿的钱给公司，则受到赔偿款项冲减公司遭受的损失。
2023-01-31 09:28:03
一缕阳光：回复小林老师 哦哦谢谢！！！
2023-01-31 09:56:41
小林老师：回复一缕阳光客气，非常荣幸能够给您支持！
2023-01-31 10:11:26
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.95w
引用 @ 王 发表的提问：
有金融行业会计吗？我们公司是收客户钱去做外汇，给客户固定收益，我主要记内账，应该怎么做会计分录，收到本金时 怎么做分录？和 应该付给客户的收益怎么计提？返本付息时怎么做分录？求解答8
你好，收到本金时 借；银行存款 贷；其他应付款 应该付给客户的收益 借；主营业务成本 贷；其他应付款 返本付息时 借；其他应付款 贷；银行存款
156楼
2023-01-31 08:29:15
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王：回复邹老师 老师 应该付给客户的收益 收本金的时候就要计提 也可以借 主营业务成本 贷 其他应付款吗？
2023-01-31 09:20:41
邹老师：回复王你好，付给客户的利息就是 计入你单位的主营业务成本的，同时贷方计入与其他应付款核算
2023-01-31 09:32:09
王：回复邹老师 计提利息 可以借 利息支出 贷 应付利息吗？ 然后年底发放的时候 再把利息支出 转到 主营业务成本科目 这样行吗
2023-01-31 09:43:25
邹老师：回复王你好，也可以这样处理
2023-01-31 09:56:21
王：回复邹老师 老师 小额贷款 的利息收入 借 利息收入 贷银行存款 然后还需要把利息收入转到主营业务收入吗
2023-01-31 10:22:08
王：回复邹老师 贷应收利息
2023-01-31 10:35:28
邹老师：回复王你好，利息收入应当是计入主营业务收入贷方才是的，不是计入借方利息收入的
2023-01-31 10:50:38
王：回复邹老师 是借应收利息 贷 利息收入
2023-01-31 11:02:49
邹老师：回复王你好，不需要这样计提，实际取得了利息收入就通过主营业务收入核算
2023-01-31 11:31:12
王：回复邹老师 放贷的时候 借 应收账款 贷 银行存款 然后不用计提利息 直接做借银行存款 贷主营业务收入 返本 借银行存款 贷应收 对吗
2023-01-31 11:52:51
邹老师：回复王你好，放贷借方一般是通过其他应收款核算 还本贷方也是通过其他应收款核算
2023-01-31 12:12:06
王：回复邹老师 好的，谢谢老师
2023-01-31 12:25:09
王：回复邹老师 老师，外汇 收到本金的时候 直接计提利息 记入利息支出科目 但是一年后才返 这样是不是当月费用就增加了 实际还没有
2023-01-31 12:54:59
邹老师：回复王你好，计提才是符合权责发生制要求，只是当时没有支付而已，支付了就减少应付利息余额就是了
2023-01-31 13:07:53
王：回复邹老师 利息支出 每月结转损益 那一年后发放利息的时候我在把利息支出转到主营业务成本是不是就不合理了？
2023-01-31 13:18:31
王：回复邹老师 那计提需要每月摊销吗
2023-01-31 13:29:26
邹老师：回复王你好，计入了损益科目当月就需要结转到主营业务成本的 如果你在实际支付的时候一次性计入主营业务成本，这样才显然是不合理的 因为利息是1年之内平均负担的，而不是期满的时候一次性承担
2023-01-31 13:44:30
王：回复邹老师 比如 签合同收的本金是10万 一年后应该返给客户的利息是1.2万 收本金时是直接把利息1.2万计提了 借 利息支出 1.2 贷 应付利息1.2 然后怎么做老师？
2023-01-31 14:03:21
邹老师：回复王你好，应当按月计提，每个月计提 0.1的利息支出才是的
2023-01-31 14:19:17
王：回复邹老师 但是老板想看欠客户的利息是多少 他也不看月的呀 所以我头疼
2023-01-31 14:44:45
邹老师：回复王你好，每个月计提0.1，到到期的时候应付利息就是1.2万，与实际情况也是相符的啊
2023-01-31 14:59:13
王：回复邹老师 主要他不是年底看，是不是只能再做个表格统计才合理了，老师
2023-01-31 15:18:37
王：回复邹老师 利息每个月计提 每个月结转主营业务成本，对吧老师
2023-01-31 15:48:16
邹老师：回复王你好，是的，你可以做个表格统计给老板看 然后账上按月计提，结转到成本
2023-01-31 16:11:39
王：回复邹老师 老板的收入都是外汇操盘收益，客户的本金进入客户自己的外汇账户里，操盘手能做到年化收益30%，答应给客户的是12% 年化， 那18%是我们的收入，但是只有在客户一年到期后这钱我们才能真正拿到，平常这些收益都是在外汇账户里本利一起操作了，这做账应该怎么做比较清晰，老板想实时知道大盘的资金
2023-01-31 16:25:58
邹老师：回复王你好，你可以根据牌价变动情况，做公允价值变动损益处理
2023-01-31 16:45:32
王：回复邹老师 老师，我不会做呀？
2023-01-31 17:11:39
王：回复邹老师 能麻烦老师给我讲解一下，做下会计分录吗？
2023-01-31 17:33:16
邹老师：回复王你好，购进 借交易性金融资产 贷；其他货币资金 价格变动 借；交易性金融资产——公允价值变动 贷；公允价值变动损益 或相反科目
2023-01-31 18:00:54
王：回复邹老师 那客户本金到期时 做相反分录就行，对吗
2023-01-31 18:22:11
邹老师：回复王你好，到期就做之前收到本金的相反分录就是了
2023-01-31 18:37:04
王：回复邹老师 现在有个问题就是 我们的钱是技术部在操作，他们每个月只给我们所有客户钱的盈利亏损情况，我看不到每个客户的，这个时候有客户本金到期了，我统计不了这个客户这笔钱的投资收益情况，只能统计所有客户的
2023-01-31 19:02:51
王：回复邹老师 到期做之前收到本金相反分录，那交易性金融资产这个科目的钱不用减少吗？客户的钱拿出来了
2023-01-31 19:25:36
邹老师：回复王你好，如果你需要细分到每个客户的，那就需要技术部门提供具体明细数据的
2023-01-31 19:41:45
王：回复邹老师 我进入误区了，不需要细节到每个客户，做每个月的总体收入就行，刚开始接手业务 有点蒙，麻烦老师了
2023-01-31 20:10:29
邹老师：回复王祝你学习愉快，工作顺利！
2023-01-31 20:29:00
王：回复邹老师 到期做之前收到本金相反分录，那交易性金融资产这个科目的钱不用减少吗？客户的钱拿出来了
2023-01-31 20:48:30
邹老师：回复王你好，需要减少的 借；其他货币资金 贷；交易性金融资产 投资收益 然后做支付给客户的分录 借；银行存款 贷；其他货币资金 借；其他应付款 贷；银行存款
2023-01-31 21:02:23
王：回复邹老师 那我怎么才能看出我的主营业务收入呢
2023-01-31 21:23:06
邹老师：回复王你好，投资收益部分就是你单位实现的收入
2023-01-31 21:40:59
王：回复邹老师 投资收益，是交易性金融资产 公允价值变动损益 转过来的吗？ 就是 借 公允价值变动损益 贷投资收益
2023-01-31 22:06:32
王：回复邹老师 本金减少的时候是不是应该贷记交易性金融资产 本金 科目
2023-01-31 22:36:30
王：回复邹老师 投资收益科目 需要转到主营业务收入吗
2023-01-31 22:57:27
王：回复邹老师 这是入金和出金 我写的对吗？
2023-01-31 23:22:49
王：回复邹老师 计提利息这块我明白了， 还有小额贷，就是交易性金融资产这块有点蒙
2023-01-31 23:35:41
邹老师：回复王你好，整个流程就是你提供图片这样处理的
2023-01-31 23:57:16
王：回复邹老师 好的，谢谢老师
2023-02-01 00:23:34
邹老师：回复王不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-02-01 00:41:31
晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 娟 发表的提问：
老师，我们收到客户的租金，现在退还给客户，会计分录怎么写才对？
你好！为什么退？你们是什么行业？
157楼
2023-01-31 08:39:32
全部回复
娟：回复晓海老师 我们是房屋租赁业，客户是私账转进来的，后来说要开票，我们就退回去，客户又重新通过公账付款。
2023-01-31 09:08:19
晓海老师：回复娟你好！内账冲减收入就可以
2023-01-31 09:28:15
刘老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
当客户把现金转到公司帐户上让企业代为付费,企业如何做会计目录
借银行存款 贷其他应付款
158楼
2023-01-31 09:01:06
全部回复
家权老师
职称：税务师
4.97
解题: 19.42w
引用 @ 学堂用户yhvsq4 发表的提问：
不带利息，带追索权的会计分录 带利息，带追索权的会计分录
你好，不带息带追索权的票据对方无力支付时 借：应收账款 贷：应收票据  带利息，带追索权对方无力支付时 借：应收账款        应收利息       贷：应收票据       营业外说如-延期付款收入        
159楼
2023-01-31 09:15:05
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.39w
引用 @ 丛瑶 发表的提问：
销售部收到客户赠送办公台4张，单价540，总价2160怎么做会计分录，为什么？
借销售费用/固定资产贷营业外收入
160楼
2023-02-01 08:54:17
全部回复
丛瑶：回复郭老师 固定资产和周转材料怎么界定
2023-02-01 09:08:04
郭老师：回复丛瑶固定资产，是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个会计年度的有形资产，比如设备 周转材料，是指企业能够多次使用，逐渐转移其价值但仍保持原有形态不确认为固定资产的材料，工具，器皿
2023-02-01 09:22:59
丛瑶：回复郭老师 老师贷资本公积对吗
2023-02-01 09:44:37
郭老师：回复丛瑶你好，可以的，
2023-02-01 09:57:39
丛瑶：回复郭老师 资本公积怎么理解，不是企业投资才记资本公积吗
2023-02-01 10:25:57
郭老师：回复丛瑶资本公积是指企业在经营过程中由于接受捐赠、股本溢价以及法定财产重估增值等原因所形成的公积金。 你这个不能及资本公积来 客户不是你的股东吧
2023-02-01 10:51:55
丛瑶：回复郭老师 不是股东，您是说不能记资本公积吗
2023-02-01 11:14:32
郭老师：回复丛瑶是的，你单位的股东给你送的可以
2023-02-01 11:38:57
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 李忠 发表的提问：
收到苏宁易购商户账户实名用的钱，会计分录要怎么做？
你好 具体是什么业务 苏宁易购商户账户实名用的钱 ？
161楼
2023-02-01 09:04:32
全部回复
李忠：回复meizi老师 是苏宁易购发来的0.38元备注是商户实名
2023-02-01 09:32:42
meizi老师：回复李忠你好 那你做借银行存款贷其他应付款 后期确定好在做 做借其他应付款贷营业外收入
2023-02-01 09:52:57
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.51w
引用 @ jonly 发表的提问：
请问客户质量索赔在应收账款里直接扣减了，不开票的，我们应收账款怎么做平
您好 您可以把这一部分做到营业外支出
162楼
2023-02-01 09:11:59
全部回复
jonly：回复暖暖老师 营业外支出哪个明细科目？汇算清缴时都要说明的
2023-02-01 09:24:31
暖暖老师：回复jonly可以写质量赔偿的
2023-02-01 09:36:44
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 宸欣 发表的提问：
美元账户收到款，再结汇，会计分录怎么做
那你这里就是借银行存款美元，金额就是美元乘以汇率。后面再结汇的时候，就是借银行存款人民币。大银行存款美元。差额放到财务费用。
163楼
2023-02-02 08:32:26
全部回复
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 张好好 发表的提问：
账户收到稳岗补贴款 怎么做会计分录呢
您好， 借银行存款 贷营业外收入
164楼
2023-02-02 08:51:27
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.95w
引用 @ 静心 发表的提问：
收到别人转的过户款 怎么做会计分录
你好，是代收代付还是收入
165楼
2023-02-02 09:11:59
全部回复
静心：回复邹老师 我想知道 这过户款是什么 说的通俗一点 谢谢
2023-02-02 09:25:16
邹老师：回复静心你好，可能是不动产销售的款项 也可能是过户手续费
2023-02-02 09:42:33
静心：回复邹老师 代收的话 借银行存款 贷其他应付款 这对？？
2023-02-02 10:00:36
邹老师：回复静心你好，是的，然后付出了就做 借；其他应付款 贷；银行存款
2023-02-02 10:25:46
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