Athena诗之灵韵：回复王雁鸣老师 需要附折旧摊销表吗？

王雁鸣老师：回复Athena诗之灵韵您好，需要附折旧摊销表。

晓群：回复翁老师 可以反结帐去8月修改记账凭证吗？

微信用户：回复张艳老师 如果平常收款凭证，付款凭证都可以用记账凭证，那什么时候用到软件上付款凭证，收款凭证？或者，做账时，收款直接用记账凭证可以吗？

张艳老师：回复微信用户收付款如果单位核算细致的话，要分别填写收付款凭证，要附在软件上打印的记账凭证后面作为附件。

念念：回复紫藤老师 那这个凭证是由出纳整理还是我整理？

紫藤老师：回复念念你好，这个凭证是由自己整理

念念：回复紫藤老师 不是应该由出纳把凭证弄好交给我么

念念：回复紫藤老师 我之前一直是一个人，出纳账会计账都是我自己，现在有一个出纳，那我们分别需要做什么呢，一般

紫藤老师：回复念念出纳的主要工作是： 　一、办理银行存款和现金领取。 　二、负责支票、汇票、发票、收据管理。 　三、做银行帐和现金帐，并负责保管财务章。 　四、负责报销差旅费的工作。（差旅费的证明材料应包括：出差人员姓名、地点、时间、任务、支付出凭证） 　1、员工出差购材料等分借支和不可借支，若需要借支就必须填写借支单，然后交总经理审批签名，交由财务审核，确认无误后，由出纳发款。 　2、员工出差回来后，据实填写支付证明单，并在单后面贴上收据或发票，先交由证明人签名，然后给总经理签名，进行实报实销，再经会计审核后，由出纳给予报销。 　五、员工工资的发放。 会计做的工作： 1、根据提供的单据，编制记账凭证。 2、根据记账凭证登记各种明细账。 3、根据记账凭证编制记账凭证汇总表。根据记账凭证汇总表登记总账。 4、月末编制计提、结转凭证，并登记明细帐，将计提、结转凭证汇总登记总账。 5、月末结账，对帐，编制会计报表。

念念：回复紫藤老师 所以凭证还是基本在出纳那里呀，那我应该怎么整理呢

紫藤老师：回复念念他把凭证给你的，然后你分门类别做账

念念：回复紫藤老师 就是她把所有的凭证给我，然后我自己整理分门别类做账就行了，是吧

紫藤老师：回复念念对的，你的理解是正确的

小妹：回复李老师 老师我比较笨，是不是我这样写就对了呢？（还是跟会计做到方向一致，然后手工抄的数字前面加负号

李老师：回复小妹你这样也可以的

小妹：回复李老师 老师记账凭证允许出现这样的负数吗?

小妹：回复李老师 如果记账凭证可以画负号，我就按负号给会计抄了.

李老师：回复小妹不划负号 用红字就是表示负号了

小妹：回复李老师 就是我用红笔填记账凭证，跟她软件上一样就可以了

李老师：回复小妹是的

甜甜圈：回复江老师 出纳编制的记账凭证，是不是要传递给会计登记总账，最后出纳的凭证要给会计一起装订成册？老师，我不明白出纳和会计之间工作交叉关系

江老师：回复甜甜圈出纳不编制凭证，这个是岗位分离职责决定的。

甜甜圈：回复江老师 关于现金和银行的经济业务，出纳不编制凭证吗？

江老师：回复甜甜圈是的，出纳是不编制凭证，如果可以编制凭证，直接可以将公司的钱直接套走。

甜甜圈：回复江老师 那出纳根据会计填制的凭证，登记现金或银行日记账那？怎么出纳实操老师的课里面说可以填制与银行或现金有关业务的凭证。

江老师：回复甜甜圈出纳根据时间的先后顺序，以及单据报销或付款的先后顺序进行登记现金或银行存款日记账。实务中可能存在出纳做凭证的现象，但是与岗位职责分离是相违背的。

甜甜圈：回复江老师 好的！谢谢老师！

江老师：回复甜甜圈有不明白的问题再咨询

刘彦：回复邹老师 那岂不是很麻烦，日记账是每天要填的，会计的凭证不是每天都做啊？

邹老师：回复刘彦你好，是的，日记账就需要根据涉及现金，银行存款 的业务每天登记的

刘彦：回复邹老师 如果会计当天没做凭证，我就不能登帐是吗？

邹老师：回复刘彦你好，是的，出纳是需要根据相关凭证登记日记账的

刘彦：回复邹老师 @邹老师:请问实际工作中应该怎样操作？

邹老师：回复刘彦你好，会计做相关分录，然后出纳根据相关分录登记日记账