按照我国的企业会计准则负债

邹老师

职称：注册税务师+中级会计师

4.99

解题: 10.95w

你好，这个是企业根据自己单位核算情况选择的，没有统一规定

全部回复

郭老师

职称：初级会计师

4.99

解题: 40.39w

你好资产负债表看季度末的那个月就可以

全部回复

陈诗晗老师

职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问

4.99

解题: 17.93w

你好，同学。你这放到专用基金里面处理或放在盈余公积

全部回复

愉快的音响：回复陈诗晗老师老师，小企业会计准则的资产负债表没有专项应付款这一栏，可以填到其他非流动负债吗？或者放在盈余公积的话，是要新增一个二级科目“职业风险基金”还是放到任意盈余公积？

2022-12-19 10:34:38

陈诗晗老师：回复愉快的音响可以放其他非流动负债处理的。是的。

2022-12-19 10:53:00

愉快的音响：回复陈诗晗老师好的，谢谢老师！

2022-12-19 11:20:45

陈诗晗老师：回复愉快的音响不客气，祝你工作愉快。

2022-12-19 11:41:13

笛老师

职称：初级会计师

4.98

解题: 0.14w

首先，项目详略程度不同。《小企业会计准则》规定，资产负债表中重要的项目需要列示明细项目。如“存货”项目，不仅要列示“存货”总额，还需分别列示其中的“原材料”“库存商品”等；而《企业会计准则》只需列示“存货”项目。其次，简化分析列示项目。《企业会计准则》规定，单独列示将在一年内到期的非流动性资产及负债，而《小企业会计准则》没有该项规定。再次，突出重点项目列示。《小企业会计准则》要求企业不仅列示固定资产的原价，还需列示累计折旧额以及固定资产账面价值，以便更全面地反映小企业的资产原貌；而《企业会计准则》只列示固定资产的账面价值

全部回复

bamboo老师

职称：注册会计师,中级会计师,税务师

4.99

解题: 5.08w

您好把应收账款贷方金额调整到预收账款贷方

全部回复

利率百分百：回复bamboo老师这个启用的是小企业会计准则，没有预收这个科目

2022-12-19 11:02:08

bamboo老师：回复利率百分百如果报表是平的那就不用调整就这样做

2022-12-19 11:12:52

利率百分百：回复bamboo老师报表是平的，但是这样在税局那边会不会不通过或者是报警的可能性啊？有什么别的办法调整吗？

2022-12-19 11:39:54

bamboo老师：回复利率百分百您报表里面没有这个科目不好随意调整啊这是正常的现象不会不通过的

2022-12-19 12:03:35

bamboo老师

职称：注册会计师,中级会计师,税务师

4.99

解题: 5.08w

您好今年一年资产负债表的年初数都是不变的是上年12月的期末数。

全部回复

邹老师

职称：注册税务师+中级会计师

4.99

解题: 10.95w

你好，是需要按规定填写报表的

全部回复

邹老师

职称：注册税务师+中级会计师

4.99

解题: 10.95w

你好，可以计入原材料

全部回复

wuli喵喵：回复邹老师不管是已经验收的还是在途的都计入原材料么？我看报表里没有在途物资这一项

2022-12-20 10:44:37

邹老师：回复wuli喵喵你好，只能是这样填写了

2022-12-20 10:57:11

吴月柳

职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作

4.98

解题: 3.57w

你好，现在没有待摊费用科目了

全部回复

鱼儿：回复吴月柳那我这个月有费用，但是又没有收入，怎么办

2022-12-20 10:42:36

吴月柳：回复鱼儿直接计入当期费用，没收入也可以计费用的

2022-12-20 11:11:41

鱼儿：回复吴月柳那到了季度末，专管员让交所得税怎么办呢

2022-12-20 11:31:13

吴月柳：回复鱼儿没收入有费用亏损不用交所得税

2022-12-20 12:00:33

meizi老师

职称：中级会计师

4.99

解题: 31.76w

你好；是的；如果原来科目按小企业会计准则做账的；那么就是格式会有差异的；你可以考虑重新建账下

全部回复

bamboo老师

职称：注册会计师,中级会计师,税务师

4.99

解题: 5.08w

您好请问表上是本年累计还是本季金额

全部回复

程阿梦。：回复bamboo老师利润表是本月金额和本年累计金额。

2022-12-21 10:31:00

程阿梦。：回复bamboo老师资产负债表是年初余额和期末余额。

2022-12-21 11:00:22

bamboo老师：回复程阿梦。那您填9月份的利润表就好了

2022-12-21 11:15:46

程阿梦。：回复bamboo老师上面写的月报。但是报的是季报。

2022-12-21 11:29:12

程阿梦。：回复bamboo老师是1-9月的是吗？

2022-12-21 11:51:04

bamboo老师：回复程阿梦。填6月份的财务报表就好了您是第二季度的

2022-12-21 12:20:03

程阿梦。：回复bamboo老师什么意思？不明白。现在不是第三季度了吗？我给你看的图片是我查询的之前的。

2022-12-21 12:36:14

bamboo老师：回复程阿梦。哦哦我看的您的图片那您现在填9月份的

2022-12-21 12:57:11

程阿梦。：回复bamboo老师老师。好奇怪呀。为什么我点我要报财务报表。我一点进来这里面年初余额就有数据。而且数据还是1-3月的数据。4-6月的数据也是1-3月的数据就那样直接被申报了。

2022-12-21 13:15:42

bamboo老师：回复程阿梦。年初数据是每个月都不会变的只填期末数就好了

2022-12-21 13:31:12

程阿梦。：回复bamboo老师你看年初余额哪里就有数据。

2022-12-21 13:50:59

程阿梦。：回复bamboo老师那我填是填1-9月还是7-9月呢？

2022-12-21 14:12:04

bamboo老师：回复程阿梦。对的年初余额有数据是正常的

2022-12-21 14:26:44

程阿梦。：回复bamboo老师这个年初余额我是不动它还是修改它？

2022-12-21 14:47:16

bamboo老师：回复程阿梦。年初余额是跟您资产负债表的年初数一致的吧

2022-12-21 15:05:22

程阿梦。：回复bamboo老师这个就是资产负债表里面的年初余额呀。然后这个年初余额的数据是来源于1-3月的数据。然后4-6月的数据也是1-3月的数据。期末余额还没填就直接报了。然后我现在一点就到7-9月的。也是一样的。那我现在应该怎么做？

2022-12-21 15:33:43

bamboo老师：回复程阿梦。年初数不动的期末数填9月的

2022-12-21 16:01:05

程阿梦。：回复bamboo老师填9月一个月还是填7-9月还是填1-9月？

2022-12-21 16:21:31

bamboo老师：回复程阿梦。填9月一个月的就好了

2022-12-21 16:35:27

程阿梦。：回复bamboo老师可是我这不是季报嘛？为什么只填9月一个月的？

2022-12-21 16:55:40

bamboo老师：回复程阿梦。您资产负债表是填期末数啊利润表是有本月跟本年利润啊

2022-12-21 17:06:52

邹老师

职称：注册税务师+中级会计师

4.99

解题: 10.95w

你好，会计制度由企业选择适用国税一般按季度申报，地税一般是按月份申报现金流量表的报送按税局的要求

全部回复

maize老师

职称：初级会计师,中级会计师

5.00

解题: 18.13w

不计提，你实际销售了就结转成本，借主营业务成本贷库存商品

全部回复

柠檬：回复maize老师是广告传播有限公司，没有库存商品，成本都是些广告制作费类的，因为8月份开了差不多10万元的广告制作费回来，但收入只有5万多，7月份成本1万多，收入20多万，这样要怎么做成本呀

2022-12-21 10:59:23

maize老师：回复柠檬实际发生的成本是后续才来发票么，可以按你们实际先做，后续补发票可以的

2022-12-21 11:11:42

柠檬：回复maize老师就是8月份的部份成本票先做到7月，等8月发票回来了就可能不用做了是这样吗？分录怎么做好

2022-12-21 11:27:18

maize老师：回复柠檬你之前咋做，你之前按你们实际发生做借主营业务成本贷应付账款，后续发票到和这个有差额那就冲掉这个按发票做就可以

2022-12-21 11:50:09

柠檬：回复maize老师我之前都是按收到发票才做成本，借主营业务成本，贷银行或现金，现在就是8月份的成本票把部份按做分录做到7月份就可以了吗

2022-12-21 12:10:55

maize老师：回复柠檬但是你之前都报税了啊，不能修改之前凭证了，你之前没有做这个月补这个月账上备注是之前成本

2022-12-21 12:22:10

柠檬：回复maize老师我是小规模季报的，10月份才报税

2022-12-21 12:50:20

maize老师：回复柠檬那进去修改吧，反结账进去修改重新结转损益

2022-12-21 13:16:53

柠檬：回复maize老师就在7月份把部份成本增加上去就可以了吗

2022-12-21 13:32:09

maize老师：回复柠檬是的，反结账可以去增加到之前7月账上

2022-12-21 13:55:11

柠檬：回复maize老师好的，谢谢老师

2022-12-21 14:23:53

柠檬：回复maize老师老师，我刚才忘记问如果这笔成本做到7月份，但是8月份才支付的费用哦，贷方是不是写应付账款，

2022-12-21 14:37:02

maize老师：回复柠檬是的没有付款那就需要做应付账款

2022-12-21 14:49:22

柠檬：回复maize老师那8月份怎么做这笔应付账款的分录呀

2022-12-21 15:18:05

maize老师：回复柠檬你这个付款就冲掉这个应付账款贷银行，要是有差额那就冲掉之前按实际做，现在按发票做借主营业务成本负数贷应付账款负数

2022-12-21 15:43:28

晨曦老师

职称：中级会计师,初级会计师,注册会计师

4.96

解题: 0.28w

您好！可以给我个邮箱号吗？我发给您

全部回复

乐多老师

职称：注册会计师,中级会计师

0.00

解题: 0w

小企业会计准则可以在业务实际发生时直接计入当期成本费用，无需确认预计负债科目

全部回复

重要的唇彩：回复乐多老师作为当期成本费用计入什么科目呢，主营业务成本还是销售费用或是管理费用

2022-12-22 10:36:08

乐多老师：回复重要的唇彩你好，计入销售费用

2022-12-22 11:02:34

重要的唇彩：回复乐多老师没有销售部门也可以计入销售费用，对吧

2022-12-22 11:26:11

乐多老师：回复重要的唇彩是的，可以的，是销售相关的都可以

2022-12-22 11:39:54

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