侠客：回复朴老师 哦，那缴纳工会经费与成立工会组织和不成立组织，有什么区别

朴老师：回复侠客没有区别，就是收不到拨下来的工会经费，有工会的会收到

侠客：回复朴老师 哦，那如果遇到一段时间企业没有工人，也没工资发生，这种情况是不是就不用缴纳工会费

朴老师：回复侠客没有工资就不交，这个计税基础就是工资

侠客：回复朴老师 老师，那我们没成立工会组织，但每月计提了也上缴了，这部分算什么？以后要是成立工会组织，那上缴的那部分给返吗？另外没成立组织前计提下的（己上缴）这部分税前扣除可以吗？

朴老师：回复侠客１.是工会经费，２.成立之后会返给您单位一部分 ３.可以的

坚持：回复张伟老师 哪里?哪个群

蕾蕾老师：回复朴老师 不是员工 没有员工

朴老师：回复蕾蕾老师同学你好 计入业务活动成本

蕾蕾老师：回复朴老师 分录怎么写呢

朴老师：回复蕾蕾老师同学你好 借业务活动成本 贷银行存款

王宇：回复蒋飞老师 您好，民办非盈利组织老师的工资应该计入业务活动成本—非限定业务活动成本—教职工工资，管理费用是民办非盈利组织行政管理人员的工资。 业务活动成本，是指民间非营利组织为了实现其业务活动目标、开展其项目活动或者提供服务所发生的费用。 管理费用，是指民间非营利组织为组织和管理其业务活动所发生的各项费用，包括民间非营利组织董事会（或者理事会或者类似权力机构）经费和行政管理人员的工资、奖金、福利费、住房公积金、住房补贴、社会保障费、离退休人员工资及补助，以及办公费、水电费、邮电费、物业管理费、差旅费、折旧费、修理费、租赁费、无形资产摊销费、资产盘亏损失、资产减值损失、因预计负债所产生的损失、聘请中介机构费和应偿还的受赠资产等。 那这个呢

蒋飞老师：回复王宇你好！ 工资可以分别记入： 1..从事行政管理工作的老师，工资福利计入管理费用 2..从事教学工作的老师，工资福利计入业务活动成本

丑八怪：回复蒋飞老师 那财务报表年报时，有个本月数。填写什么？

蒋飞老师：回复丑八怪你好，填写12月份数字

时倾：回复陈诗晗老师 利润总额是非限定和限定的合计吗？实际利润额是否应该和利润总额一样？

陈诗晗老师：回复时倾是的，要一样的啊，这里是