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材料明细账一般是由会计科目
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.05w
引用 @ 体贴的石头 发表的提问：
请问明细账账户名称后面的账号怎么填
明细账后面需要填写账号吗
151楼
2023-01-30 09:32:58
全部回复
体贴的石头：回复邹老师 账薄目录表 账户名称 账号
2023-01-30 09:55:52
邹老师：回复体贴的石头这是银行存款日记账吧，需要填写账户名称，账号等信息
2023-01-30 10:14:37
文静老师
职称：高级会计师,中级会计师,会计学讲师
4.99
解题: 1.33w
引用 @ 青茵 发表的提问：
老师，原材料二级设置了原材料甲、原材料乙等各明细科目，结转到生产成本时，生产成本下边也要设置将原材料下边的明细科目也再设置一遍吗？通常是怎么做的呢？
生产成本按产品种类设置即可，不需要再设置成材料明细，材料明细在原材料等材料类存货设置
152楼
2023-01-31 08:14:25
全部回复
青茵：回复文静老师 是这样，我在生产成本下设置了材料费、人工费、制造费这三个科目，将原材料结转到生产成本时，我将原材料一起结转到了生产成本-材料费下边，但领导说从金蝶账套的生产成本的科目余额表中看不到各材料的明细，所以我是不是也在生产成本-原材料下都再设置一遍？
2023-01-31 08:43:56
青茵：回复文静老师 我感觉都整个再设置一下比较麻烦，到时候结转都得将最后一级结转了，但领导想实现，我所以吃不准，所以请教一般怎么做的？
2023-01-31 08:59:50
文静老师：回复青茵如果你们领导有这个要求，可以这样设置。明细科目根据需要设置。一般生产成本是按产品明细设置的，另外搭配成本台账。
2023-01-31 09:14:44
青茵：回复文静老师 生产成本怎么按产品明细设置呢，不是生产成本设置的材料费，人工费和制造费吗？
2023-01-31 09:37:40
文静老师：回复青茵生产成本一般按产品明细设置，根据贷方科目判断成本项目是材料，人工，还是制造费用
2023-01-31 09:59:13
文静老师：回复青茵根据你们的实际需要设置，如果设置账套比较麻烦，可以搭配一个电子成本台账
2023-01-31 10:22:53
青茵：回复文静老师 老师您的意思是生产成本的二级设置为甲产品，乙产品吗？那这样贷方如果有人工费对应的是什么会计科目呢？您的意思是生产成本与库存商品对应，二级都是产品类别，即-甲产品、乙产品？
2023-01-31 10:44:48
文静老师：回复青茵是这个意思，同学。一般习惯上这样设置，生产成本和库存商品明细对应。如果贷方是人工费，借生产成本-甲产品贷应付职工薪酬。从分录上可以看出是直接人工成本项目。建议你请示领导，看领导的意思是设置细化明细科目还是做电子台账
2023-01-31 11:00:10
青茵：回复文静老师 老师，如果我按领导一起，生产成本-材料费再下边的明细设置成与原材料一一对应，那库存商品再按甲产品、乙产品设置也可以是吗？如果这样，车间工资是不是分录记为借：生产成本-人工费，贷：应付职工薪酬？
2023-01-31 11:12:55
文静老师：回复青茵是的，同学。库存商品本身就应按产品设置。车间工资您这样设置有个瑕疵，就是成本结转的时候无法按产品品种对应。借库存商品-甲产品贷生产成本-人工费还是不太合理
2023-01-31 11:23:40
青茵：回复文静老师 也不算错吧？不是可以从库存商品的贷方可以看出来吗？与老师上面说的不一样的道理吗？
2023-01-31 11:43:38
文静老师：回复青茵不能算错，明细科目按需要设置。但是也有常用的设置习惯
2023-01-31 12:02:08
文静老师：回复青茵以你们单位的实际需要设置就可以了
2023-01-31 12:31:58
青茵：回复文静老师 如果按老师说的，那生产成本按产品类别设置，那是不是主要针对多个车间分别生产产品说的？如果只是一个车间的人分别生产不同产品是不是就不合适了？如果按生产成本下设置制造费用就省得每月末结转了，省事对呗？
2023-01-31 12:52:52
文静老师：回复青茵如果是一个车间生产多个产品也建议设置成生产成本-甲产品，乙产品等。如果车间间接费用设置制造费用，还是需要借生产成本-甲产品贷制造费用的。
2023-01-31 13:04:26
青茵：回复文静老师 老师，那各产品之间分配是按什么分呢？是按生产出来的数量吗？
2023-01-31 13:22:31
青茵：回复文静老师 另外销售产品时需要叉车装车然后我公司承担运费，这叉车费和运费做销售费用还是主营业务成本？还是都可以呀？
2023-01-31 13:42:43
文静老师：回复青茵这个不一定，成本分配按料工费分别分配。比如材料费按材料耗用量分配，人工费和制造费用按工时分配。一般不会直接按产量分配。
2023-01-31 13:57:46
青茵：回复文静老师 1.另外销售产品时需要叉车装车然后我公司承担运费，这叉车费和运费做销售费用还是主营业务成本？还是都可以呀？2.另外每天出产成品用每天都将生产成本结转到库存商品吗？还是每月底一次就行了呀？
2023-01-31 14:20:27
文静老师：回复青茵1.叉车运费计入销售费用，不能计入主营业务成本，因为运费不构成产品成本。2.月末一次结转就可以了。平时保留好入库单。
2023-01-31 14:47:45
青茵：回复文静老师 1.老师，最后决定还是按您说的生产成本按产品种类设置，与库存商品相对应。也就是生产成本-甲产品、乙产品这样，那我就是结转到生产成本时，借生产成本-甲产品，贷：原材料、应付职工薪酬、制造费用是这意思吧？2.制造费用每月末都必须结转到生产成本，不管是否有产成品对吧。3.等有产成品完工时再将生产成本结转到库存商品对吧？老师您的解释很清楚，也谢谢您了！
2023-01-31 15:14:55
文静老师：回复青茵是的，同学，你的理解完全正确。制造费用每月末均应该分摊到生产成本，不论是否完工；平时完工入库保留入库单，月末采用一定的方法归集分配生产成本到库存商品。
2023-01-31 15:26:21
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.97
解题: 0.26w
引用 @ Zmj 发表的提问：
老师，我想在财务软件中查原材料耗用 但是没有原材料明细账，只有项目明细账
那就是看项目明细账中，工程施工——合同成本——直接材料，这个科目就是原材料耗用的数据在这个科目
153楼
2023-01-31 08:26:32
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.05w
引用 @ 婷 发表的提问：
支付客户（个人）材料款能做成预付账款，明细科目是个人吗
你好，可以的 但是到时候取得的发票也必须是个人开具，而不是公司
154楼
2023-01-31 08:43:41
全部回复
婷：回复邹老师 但最后开票是公司，那前期是否挂个人借款（其他应收款）呢
2023-01-31 09:00:28
邹老师：回复婷你好，不可以的，需要支付给对方的公司，而不是个人
2023-01-31 09:14:45
婷：回复邹老师 那采购员先从公司借款，然后出去买材料，开回来对公的发票怎么做账呢
2023-01-31 09:29:47
邹老师：回复婷借；其他应收款 贷；库存现金等科目 借；原材料 应交税费（进项） 贷；其他应收款
2023-01-31 09:58:08
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.12w
引用 @ 成就的裙子 发表的提问：
原材料明细账的本月合计借方的 数量 单价 在本月合计的时候要相加吗
您好 原材料明细账的本月合计借方的数量 在本月合计的时候要相加
155楼
2023-01-31 09:07:02
全部回复
易 老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.96
解题: 11.29w
引用 @ 不安的樱桃 发表的提问：
请问原材料明细账需要写本月合计吗
你好！原材料明细账 需要的
156楼
2023-01-31 09:30:04
全部回复
不安的樱桃：回复易 老师 您好，那“应收账款及各种财产物资明细账随时结出余额，月末不需要结出余额”这句话中，各种财产物资不包括原材料吗？
2023-01-31 09:56:51
易 老师：回复不安的樱桃你好，已结出余额的不需再重复结余额。
2023-01-31 10:20:37
易 老师：回复不安的樱桃原材料，因存货成本核算方法有特殊性，平时可不结出余额等月底一次结更高效
2023-01-31 10:33:09
不安的樱桃：回复易 老师 哦，那请问一下哪些账户的明细账不需要写本月合计不需要结出余额呢？
2023-01-31 10:55:55
易 老师：回复不安的樱桃目前所有存货明细账都不需要随时结出余额
2023-01-31 11:10:35
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 云淡风轻 发表的提问：
一个生产萤石精粉的矿山，生产车间铲车用的柴油计入什么明细科目，是不是应该先把购买的材料入了库，然后铲车用的时候再出库呀
先计入原材料，领用借：生产成本贷：原材料
157楼
2023-02-01 08:48:02
全部回复
文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 2023加油 发表的提问：
研发所用的材料，科目是什么，二级明细是什么
您好，可以是研发支出--材料--具体项目
158楼
2023-02-01 09:07:21
全部回复
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 简简单单 发表的提问：
需要一份房地产会计科目建账明细，
你好，请在以下链接自行下载：https://www.acc5.com/download.php?c=center&file_num=房地产开发企业会计科目表
159楼
2023-02-01 09:29:59
全部回复
靖曦老师
职称：高级会计师,初级会计师,中级会计师
4.91
解题: 0.71w
引用 @ 鲨鱼儿 发表的提问：
金蝶怎么打印明细账和总账，明细账是不是只打明细科目，不打一级科目？ 总账是不是只选一级科目？
由于总账是从科目余额表取数，明细账是从凭证表取数，故将本期所有凭证反过账后重新过账，重写余额表后查询。请按下列步骤操作： 1、在金蝶kis迷你版的主界面同时按【ctrl%2Bf11】键，单击【完成】； 2、单击【账务处理】→【凭证过账】，重新对本期凭证进行过账。
160楼
2023-02-02 08:43:27
全部回复
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 云卷云舒 发表的提问：
老师原材料暂估，明细科目写什么啊
你好 明细是材料的名
161楼
2023-02-02 09:07:48
全部回复
云卷云舒：回复玲老师 应付账款怎么写啊
2023-02-02 09:22:24
玲老师：回复云卷云舒你好 应付账款暂估 
2023-02-02 09:46:26
靖曦老师
职称：高级会计师,初级会计师,中级会计师
4.91
解题: 0.71w
引用 @ 鲨鱼儿 发表的提问：
金蝶怎么打印明细账和总账，明细账是不是只打明细科目，不打一级科目？ 总账是不是只选一级科目？
由于总账是从科目余额表取数，明细账是从凭证表取数，故将本期所有凭证反过账后重新过账，重写余额表后查询。请按下列步骤操作： 1、在金蝶kis迷你版的主界面同时按【ctrl%2Bf11】键，单击【完成】； 2、单击【账务处理】→【凭证过账】，重新对本期凭证进行过账。
162楼
2023-02-02 09:26:59
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鲨鱼儿：回复靖曦老师 老师，答非所问
2023-02-02 09:46:06
靖曦老师：回复鲨鱼儿您好，明细账里面，打印的时候，会把明细的科目打印出来，打印期间为一个会计年度，每个明细科目一份，然后把全部的装订成册。 总账您就光选一级科目就行了，这个跟财务系统没有关系，这个是按照会计资料存档规定执行的
2023-02-02 09:57:33
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.54w
引用 @ 可乐妈咪 发表的提问：
老师，我们是小型家装公司，以前没有会计，我现在接手内帐！我想问一下原材料这一块，因为家装牵扯到很多种材料，这些材料我记保管账时应该分明细记账吗？还是统一着记下来！
你好，直接分开记账明细就可以的
163楼
2023-02-05 10:17:04
全部回复
可乐妈咪：回复暖暖老师 不用一款一款的记，直接按照流水账记个明细吗
2023-02-05 10:30:22
暖暖老师：回复可乐妈咪也可以的，这个你要自己分的清楚
2023-02-05 10:51:04
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 梦想家 发表的提问：
会计科目全部用三栏式明细账登记可以吗
你好 看你们实际情况 。一般三栏式适用于那些只需要进行金额核算而不需要进行数量核算的明细核算，如应收账款、应付账款等债权债务结算科目的明细分类核算。 如果核算数量的话 比如库存商品 还是要用数量金额的账本；；
164楼
2023-02-05 10:42:35
全部回复
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 追逐我的明天。 发表的提问：
老师，种子公司总账，明细账应该设哪些会计科目呢
你好，明细科目 不是固定，要看具体的业务 企业自己设置明细科目，具体可以参考学堂商贸业的明细账科目
165楼
2023-02-05 10:53:58
全部回复
追逐我的明天。：回复玲老师 是用到哪个再设哪个就可以吗
2023-02-05 11:11:53
玲老师：回复追逐我的明天。你好，对的 发生时再设置就可以
2023-02-05 11:23:19
追逐我的明天。：回复玲老师 老师，签了合同打来的预付款打到其他公户了，怎么处理呢
2023-02-05 11:43:36
玲老师：回复追逐我的明天。其他公户不也是自己企业的吗？借银行存款，具体银行的明细贷预收账款，
2023-02-05 11:59:57
追逐我的明天。：回复玲老师 公户的单位名称是另一家单位，
2023-02-05 12:14:06
追逐我的明天。：回复玲老师 老师，影响吗
2023-02-05 12:25:05
玲老师：回复追逐我的明天。那是不可以的，你单位收钱都应该用你单位的银行账户收
2023-02-05 12:47:48
追逐我的明天。：回复玲老师 法人是一个人
2023-02-05 13:05:08
追逐我的明天。：回复玲老师 这样行不行
2023-02-05 13:22:02
追逐我的明天。：回复玲老师 老师还在吗？
2023-02-05 13:49:39
玲老师：回复追逐我的明天。你的意识股东只有一个，是这个意思吗？可以的，一人有限公司就是这样的你的意识股东只有一个，是这个意思吗？可以的，一人有限公司就是这样的。
2023-02-05 13:59:55
玲老师：回复追逐我的明天。不可以的，同一个人的二个公司银行公户不能混用
2023-02-05 14:28:22
追逐我的明天。：回复玲老师 嗯，股东有两个，但是工商还没做变更，目前还是一个股东
2023-02-05 14:49:38
玲老师：回复追逐我的明天。是的，就是上面说银行账户那个不能两个公司混用，股东有几个没有规定
2023-02-05 15:11:49
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