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会计证外省转入要社保明细吗
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 123456789 发表的提问：
社保的会计分录二级明细咋样设置
您好，应付职工薪酬-社保。
61楼
2022-12-18 12:41:59
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.39w
引用 @ Landy 发表的提问：
老师，每个月的个税、社保、公积金扣款，凭证后面还需要附具体的明细吗？我一般是不附具体明细，就是凭证+银行扣款回单，这样可以吗？因为所有的这些明细都已经附在计提的凭证后面了！ 会计法中有相关要求吗？
可以的 用的你完税证明也可以的 没有具体的规定的
62楼
2022-12-19 10:24:53
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Landy：回复郭老师 意思可以不附吗？
2022-12-19 10:43:24
郭老师：回复Landy是的，你可以不用原始凭证
2022-12-19 10:54:03
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 快乐的眼睛 发表的提问：
社会保险费申报表用附在缴社保凭证后面吗，还是要个完税证明
你好 ； 是的。 要做附件的。   电子税务局可以打印出来的   缴纳凭证的 
63楼
2022-12-19 10:33:19
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.98w
引用 @ 春风化雨 发表的提问：
2016年管理费用明细科目 应该计入社保的 计入了工资 2017年需要调整吗
你好，需要的
64楼
2022-12-19 10:50:59
全部回复
春风化雨：回复邹老师 那老师 这个对2016年所得税申报有影响吗
2022-12-19 11:18:58
邹老师：回复春风化雨你好，对总的没有影响，对明细有影响
2022-12-19 11:36:06
春风化雨：回复邹老师 那老师，管理费用明细科目互调，在17年调账的时候就用管理费用科目 还是要用以前年度损益调整代替
2022-12-19 12:01:08
邹老师：回复春风化雨你好，用以前年度损益科目调整
2022-12-19 12:15:18
逸仙老师
职称：中级会计师,税务师
4.94
解题: 0.48w
引用 @ 咕咕咕 发表的提问：
18年补缴16年的社保，做账公司没把滞纳金列入营业外支出，而是和社保费一起合并计入了管理费用-社保的明细科目，现在填写年报，需要把做账没做的滞纳金写进纳税调整明细表里的税收滞纳金吗？
是的，需要填到税收滞纳金里面
65楼
2022-12-20 09:32:42
全部回复
咕咕咕：回复逸仙老师 那这个滞纳金也能算到报表里的营业外收入吗，但是营业外收入科目查不到这笔凭证的哦
2022-12-20 09:58:18
逸仙老师：回复咕咕咕更正到营业外支出里面
2022-12-20 10:15:42
咕咕咕：回复逸仙老师 可以不更正吗
2022-12-20 10:36:12
咕咕咕：回复逸仙老师 因为是做账公司做的，我们无法更正
2022-12-20 10:52:18
逸仙老师：回复咕咕咕那就汇算清缴直接纳税调增吧
2022-12-20 11:15:11
咕咕咕：回复逸仙老师 那一般企业成本支出明细表这个表里的罚没支出要把它算进去吗
2022-12-20 11:30:58
逸仙老师：回复咕咕咕不更正的话就不要算进去了
2022-12-20 11:42:01
咕咕咕：回复逸仙老师 好的，谢谢，我还想请问一下，我这么填写这个表格，对的吗，第十行那里不确定是不是这样
2022-12-20 12:06:04
咕咕咕：回复逸仙老师
2022-12-20 12:18:56
逸仙老师：回复咕咕咕第十行是针对和关联企业签订有广宣费分摊协议的企业，如果没有这种情况填写零就行
2022-12-20 12:37:08
咕咕咕：回复逸仙老师 职工薪酬支出及纳税调整明细表，中的各类基本社会保障性缴款，包括补缴的以前年度社保吗
2022-12-20 12:56:13
逸仙老师：回复咕咕咕以前年度的需要纳税调增的
2022-12-20 13:13:16
咕咕咕：回复逸仙老师 好的，谢谢
2022-12-20 13:26:22
逸仙老师：回复咕咕咕不客气，同学，满意请给老师五星好评哦，老师会更加努力噢
2022-12-20 13:39:30
颜老师
职称：,中级会计师,初级会计师
4.95
解题: 0.28w
引用 @ ???????? 发表的提问：
5月份社保明细和社保局缴纳的明细对不上，应该是被抵扣了，社保局的明细要多点，缴纳的社保要少点，这种该怎么做账？
您好！ 账务处理以社保局的为准
66楼
2022-12-20 10:00:29
全部回复
????????：回复颜老师 嗯，但是做账怎么做呢？是失业5月份少了，但是6月份又是养老少了，就是社保局的数据是正常的，但是税务局的数据就要少，这种该怎么处理？、
2022-12-20 10:27:58
颜老师：回复????????请问两者相差多少呢？
2022-12-20 10:44:54
????????：回复颜老师 5月份失业相差52.59元，6月份养老个人部分是直接全部抵扣了，6月份养老相差1366.56元，2个月分开做账，请问是怎么做账呢？
2022-12-20 10:56:45
颜老师：回复????????同学将2-6月的缴费明细都核对下 是否存在上期未缴，下期补缴的情形
2022-12-20 11:19:54
????????：回复颜老师 没有呀，都是对的，之前的每一个月的明细都是对上的，而且都是缴纳的，就是5月份和6月份的对不上
2022-12-20 11:37:20
颜老师：回复????????税局少扣的这部分是公司缴纳部分的嘛？
2022-12-20 12:01:25
????????：回复颜老师 税务局少扣的这部分，本来按照明细来就是应该公司缴纳的，但是已经扣除了，所以公司就不缴纳这部分的了，这个该怎么做账？
2022-12-20 12:16:07
颜老师：回复????????少交的这部分 确认“营业外收入”
2022-12-20 12:35:36
????????：回复颜老师 刚看了，应该是2月份缴纳了社保造成的，因为当时政策还没出来，就把2月份的社保全部缴纳了，但是政策是养老、工伤、失业这3险单位部分免交，但是当时2月份已经把社保全部缴纳了，所以才导致5月和6月份的个人部分开始抵扣，才会少缴纳，那这样的是怎么做账呢？
2022-12-20 12:47:05
颜老师：回复????????也就是说2月多交了 （1）收到已征收2020年2月份社会保险费的退费，单位缴费部分的社保根据退费金额冲回计提和上交分录，分录参考如下： 借：应付职工薪酬——养老、医疗等保险（单位承担部分） 贷：管理费用、生产成本等 借：银行存款 贷：应付职工薪酬——养老、医疗等（单位承担部分）
2022-12-20 13:12:17
????????：回复颜老师 借：应付职工薪酬——养老、医疗等保险（单位承担部分）负数 贷：管理费用、生产成本等 负数 借：银行存款 负数 贷：应付职工薪酬——养老、医疗等（单位承担部分） 负数 5月份和6月份分别这样做？那都是做负数？然后5月份和6月份缴纳的部分正常做？比如6月份社保明细总缴纳金额：5000，退了1366.56，那6月份正常按照税务局缴纳金额：3633.44这样做？而不是按照社保明细5000做？
2022-12-20 13:37:52
颜老师：回复????????嗯 是这样的 5月 6月按正常的做 少的部分当做是2月退回的
2022-12-20 14:02:15
????????：回复颜老师 摘要怎么写呢？冲销？
2022-12-20 14:13:14
颜老师：回复????????嗯 冲销2月多交社保
2022-12-20 14:39:53
????????：回复颜老师 冲销部分：做成冲销2月多交社保计提：借：主营业务成本-社保 社保 贷：应付职工薪酬-社保 负数 冲销2月多交社保：借：应付职工薪酬-社保 负数 贷：银行存款-负数，我这样做也可以吧，我看你的那个分录是做的借贷相反，所以就数字是证书，我这样做，数字就是负数，反正哪种都是冲销2月份多缴纳的
2022-12-20 14:58:19
????????：回复颜老师 但是这样做的话，账不平呀？
2022-12-20 15:12:10
????????：回复颜老师 是不是应该5月份和6月份按照社保明细做，不按照税务数据做，这样才会平？
2022-12-20 15:27:01
颜老师：回复????????是啊 5月 6月 按社保明细做 该做多少还是多少 差额部分就是2月多交的
2022-12-20 15:54:32
????????：回复颜老师 2月份是免交的单位部分，但是5月份和6月份是抵扣的个人部分，这个怎么做？刚刚那样做的话，账不会平
2022-12-20 16:15:27
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 杰 发表的提问：
个税表要填写社保明细吗？
你好！只需要填写个人扣缴的那部分。
67楼
2022-12-20 10:20:32
全部回复
杰：回复宋生老师 之前都没有填写过，只在地税申报社保了
2022-12-20 10:42:12
宋生老师：回复杰您好！这次试试。很简单的。
2022-12-20 11:04:36
杰：回复宋生老师 之前不填有啥影响吗？
2022-12-20 11:31:04
宋生老师：回复杰你好！不填你是不是按扣缴后的交税的？
2022-12-20 12:00:38
杰：回复宋生老师 对，都是按照扣缴后实发工资计算的，有没有影响？
2022-12-20 12:18:17
宋生老师：回复杰你好！如果是这样，没什么影响了。
2022-12-20 12:39:00
杰：回复宋生老师 我们扣除社保后直接填收入额的，如果缴纳个税的话是不是按照实际工资加上个税的金额填列在收入额里面？
2022-12-20 13:00:23
宋生老师：回复杰你好！是的。是要加上个税，按税前填入
2022-12-20 13:17:04
杰：回复宋生老师 请问老师那扣款或者误餐补助啊什么的需要减去或者加上么？
2022-12-20 13:41:57
宋生老师：回复杰你好！扣款是因为什么扣款 餐补是要加上的。
2022-12-20 14:10:01
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 飞虎 发表的提问：
单位部分的社保明细是要去社保局打印吗
你好，单位部分的社保明细是要去社保局打印
68楼
2022-12-20 10:45:25
全部回复
飞虎：回复紫藤老师 公司电脑上导不出来是吗
2022-12-20 11:04:54
紫藤老师：回复飞虎最好去社保局打印的
2022-12-20 11:18:21
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 依然 发表的提问：
员工有购买社保，工资社保的计提，和发放的明细会计分录是怎么样的，最好可以明细到基本医疗保险费用等
你好，分录如下： 1.计提工资 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——工资 2.计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——社保 3.次月发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款或现金 4.上交杜保 借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷：银行存款或现金 5.上交个人所得税 借：应交税费——应交个人所得税 贷：银行存款或现金
69楼
2022-12-20 10:50:59
全部回复
依然：回复吴月柳 那个社保，就是不需要明细到什么基本养老保险，基本医疗保险这些是吗
2022-12-20 11:27:46
吴月柳：回复依然是的，设一个二级明细就可以了
2022-12-20 11:51:50
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 雪婧 发表的提问：
老师，请问社保退还的失业基金稳岗补贴可以入营业外收入吗？二级明细社保基金稳岗补贴
你好，同学。可以计入营业外收入的
70楼
2022-12-21 09:19:55
全部回复
雪婧：回复陈诗晗老师 这个所得税汇算清缴需要调整
2022-12-21 09:48:39
陈诗晗老师：回复雪婧你如果这部分可以享受免税，就需要调整
2022-12-21 10:14:09
雪婧：回复陈诗晗老师 能讲详细点，是调增的吗
2022-12-21 10:43:46
陈诗晗老师：回复雪婧你如果是免税，是调减处理，同学 营业外收入你本就是增加了利润，计算所得税时就要计算这个所得税
2022-12-21 11:11:42
雪婧：回复陈诗晗老师 这个是免税，想问一下不是免税会有哪种情况？
2022-12-21 11:24:51
陈诗晗老师：回复雪婧不是免税，你正常申报就可以啦，不用调整
2022-12-21 11:45:11
雪婧：回复陈诗晗老师 这个收到的是实款，本季度正常申报，明年所得税汇算清缴调减就可以了
2022-12-21 12:04:30
陈诗晗老师：回复雪婧是的，就是这个意思
2022-12-21 12:24:20
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.39w
引用 @ fioanna 发表的提问：
社保明细里有负数，会计分录该怎样写
怎么会出现负数？那个科目
71楼
2022-12-21 09:43:10
全部回复
fioanna：回复郭老师 工伤保险
2022-12-21 10:14:58
郭老师：回复fioanna申报里面还是分录
2022-12-21 10:26:42
fioanna：回复郭老师 申报里面
2022-12-21 10:51:11
郭老师：回复fioanna是不是费率下调的，要退给你们的，最好问下社保局
2022-12-21 11:18:58
fioanna：回复郭老师 好的
2022-12-21 11:29:27
郭老师：回复fioanna不用客气的
2022-12-21 11:51:41
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.17w
引用 @ 枫叶 发表的提问：
收到合作社成员的入会保证金，需要做各个成员的明细吗？合作社成员有100个农户，有没有什么简单的处理办法？
你好，是的哦，这个没有简单方法
72楼
2022-12-21 10:08:02
全部回复
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.17w
引用 @ 安详的小蝴蝶 发表的提问：
湖南省电子税务局从哪里可以导出以往社保申报明细的？ 有谁知道吗？
你好，申报记录那里可以导出的，各地不一样，我们是社保申报系统里导出
73楼
2022-12-21 10:34:24
全部回复
小锁老师
职称：注册会计师,税务师
4.98
解题: 10.41w
引用 @ 阳光 发表的提问：
招标企业需要提供社会保障资金证明，这说的是社保吗？
您好，对的，就是社保的意思
74楼
2022-12-21 10:47:59
全部回复
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 会计小白_ph594631 发表的提问：
老师你好，我想问下考中级会计职称我是江西省报考的，提供从事会计工作年限证明可以是其他地方的吗？比如上海的，。江西省是考后审核到时候审核会查社保吗？
提供从事会计工作年限证明可以是其他地方的
75楼
2022-12-22 09:58:28
全部回复
会计小白_ph594631：回复紫藤老师 考后审核会查社保吗？我是江西省的。不知道对工作年限证明会不会查的好严不
2022-12-22 10:30:13
紫藤老师：回复会计小白_ph594631考后审核不会查社保，我们这里不查
2022-12-22 10:47:36
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