营运资金有哪

营运资金有哪些

营运资金是指公司在日常运营中所需要的资金,以支持公司的日常经营活动.营运资金主要包括以下内容:

1. 现金和短期投资:这是公司最基本的资金需求,用于满足日常运营中的现金流动,包括员工工资、采购成本、税费等.

2. 应收账款和存货:这是为了满足销售和生产活动而产生的流动资产,包括客户未支付的货款和公司库存的产品.

3. 短期借款和预收款项:这些款项通常是短期借入或提前收到的资金,用于满足公司短期的资金需求.

4. 应付账款和预付款项:这些款项是公司应该支付但尚未支付的账款,包括供应商的货款和租金等固定费用.

营运资金有哪些特点?

1 周转时间短.根据这一特点,说明营运资金可以通过短期筹资方式加以解决.

2 非现金形态的营运资金如存货、应收账款、短期有价证券容易变现,这一点对企业应付临时性的资金需求有重要意义.

3 数量具有波动性.流动资产或流动负债容易受内外条件的影响,数量的波动往往很大.

4 来源具有多样性.营运资金的需求问题既可通过长期筹资方式解决,也可通过短期筹资方式解决.仅短期筹资就有:银行短期借款、短期融资、商业信用、票据贴现等多种方式.

以上详细介绍了营运资金有哪些,也介绍了营运资金有哪些特点.通过本文的介绍,我们可以了解到,营运资金包括了现金和短期投资、应收账款和存货、短期借款和预收账款、应付账款和预付款项.营运资金的特点为周转时间短、非现金形态的营运资金是指比容易变现的资产、数量具有波动性、来源具有多样性等等.