​其他货币资金包括哪些

其他货币资金包括哪些

其他货币资金是指企业除现金和银行存款以外的货币资金,主要包括以下几种类型:

外埠存款:企业到外地进行临时或零星采购时,汇往采购地银行开立采购专户的款项.

银行汇票存款:企业为取得银行汇票而存入银行的款项.银行汇票是由出票银行签发的,见票时按照实际结算金额无条件支付给收款人或持票人的票据.

银行本票存款:企业为取得银行本票而存入银行的款项.银行本票是银行签发的,承诺在见票时无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据.

信用卡存款:企业为取得信用卡而存入银行信用卡专户的款项.信用卡是银行卡的一种,具有透支功能,可以先消费后还款.

信用证保证金存款:采用信用证结算方式的企业为开具信用证而存入银行信用证保证金专户的款项.信用证是一种银行开立的有条件的承诺付款的书面文件.

存出投资款:企业已存入证券公司但尚未进行短期投资的现金.

在途货币资金:企业与其所属单位或上下级之间汇解款项,在月终时尚未到达、处于在途的资金.

这些资金都是企业资产的一部分,但它们的流动性可能略低于现金和银行存款,因此在使用时需要特别注意.

货币资金包括哪些?

货币资金包括:

1、现金.现金是指企业的库存现金,包括人民币现金和外币现金.同时企业必须设置"现金日记账"按照现金有业务发生的先后顺序逐笔序时登记.

2、银行存款.银行存款的结算方式有银行汇票、银行本票、商业汇票、支票、信用卡、汇兑、委托收款、托收承付、信用证.为了加强对银行存款的管理,企业必须设置"银行存款日记账"每日终了应结出余额."银行存款日记账"应定期与"银行对账单"核对,月份终了,"银行存款日记账"的余额必须与"银行存款"总账科目的余额核对相符.

3、其他货币资金.其他货币资金包括外埠存款、银行汇票存款、银行本票存款、信用证保证金存款、信用卡存款、存出投资款、在途货币资金.

以上详细介绍了其他货币资金包括哪些,也介绍了货币资金包括哪些.其他货币资金主要包括外埠存款、银行汇票存款、银行本票存款、信用卡存款、信用证保证金存款、存出投资款、在途货币资金等等.货币资金主要包括现金、银行存款和其他货币资金等等.