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对公账户往来款什么意思

2019-07-31 15:25 来源:快账

导读:金融企业主要是借贷业务,企业日常生产经营中,需要用到银行账户进行收付款行为。银行存款收支行为是作为企业都会发生的行为,企业对公账户发生收付款时,对公账户往来款什么意思?

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对公账户往来款什么意思

一般都是需要做对公账户的,业务往来需要发票。

公司间的往来账一般挂其他应付款科目。

往来账双方人员在对账前,要确定好双方记账的时间口径和业务口径,然后一笔一笔地对。每笔都登账了,而且余额一致,表明账已经对上了。如果余额不一致,要根据具体情况,分别对待。在核对过程中,如果发现应付款方少记账了,应收款方要主动配合提供相关单据,经应付款方核实后补登账簿;如果发现应收款方少记账了,应付款方也要主动提供单据;如果单据不够充足,要与本方有关人员核实,取得单据,及时入账;如果双方都登账了,只是数据不一致,可能有价格上的问题,要及时与相关部门负责人核实,完善手续,及时入账,直到双方的账都补登齐了,而且余额也一致了,对账才算结束。

对公账户往来款什么意思

公司为什么一定要有对公账户?

企业基本存款账户是办理转账结算和现金收付的主办账户,经营活动的日常资金收付以及工资、奖金和现金的支取均可通过该账户办理。存款人只能在银行开立一个基本存款账户。开立基本存款账户是开立其他银行结算账户的前提。按人民币银行结算账户管理办法规定,一家单位只能选择一家银行申请开立一个基本存款账户。

对公账户全称对公结算账户 ,又称单位银行结算账户,是指存款人以单位名称开立的银行结算账户。

对公结算账户和个人结算账户各有各的用途。单位发工资、特定用途资金专项管理、日常转账结算和现金收付等都是通过各种对公结算账户进行的。但是对公结算账户的存取款比较麻烦,存款必须要填现金缴款单,取款要填现金支票或者转账支票并加盖与银行留存的印鉴相符的公/私章。

而个人结算账户只负责个人资金存取管理和理财,不涉及对公业务,优点是存取款方便,自由。

对公账户往来款什么意思?一般都是需要做对公账户的,业务往来需要发票。公司间的往来账一般挂其他应付款科目。往来账双方人员在对账前,要确定好双方记账的时间口径和业务口径,然后一笔一笔地对。

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